מדינות באירופה ללא מס רווח הון (אוגוסט 2023)

[foobar]

היי,

אני מתגורר בהולנד, בה אין מס רווח הון אבל יש מס הוני מלא על כל הצבירה (מניות, מזומן, קריפטו) בכל שנה, בין אם מכרת מניה או המשכת להחזיק בה. נתקלתי ברשימה לאחרונה שמציגה את כל המדינות באירופה ללא מס רווח הון, וחשבתי שיהיה נחמד לשתף לצורך העשרה. תהנו.

CGT = Capital Gain Tax.

• Belgium - no CGT
• Malta - no CGT
• Cyprus - no CGT for a non-dom person
• Andorra - no CGT
• Monaco - no CGT
• Isle of Man - no CGT
• Gibraltar - no CGT
• Luxembourg - no CGT after 6 months of holding
• Slovakia - no CGT after 1 year of holding
• Croatia - no CGT after 2 years of holding
• Czechia - no CGT after 3 years of holding
• Slovenia - CGT reduced after 5 years and no CGT after 20 years
• Bulgaria - no CGT after UCITS ETFs
• Greece - no CGT after UCITS ETF
• Hungary - requires special account called TBSZ and minimum 5 years of holding
• UK - requires special account called ISA
• Sweden - required special account called ISK, however the full amount will be taxed (% is derived from interest rate levels)
• ״Netherlands - no CGT but there is "wealth tax
• ״Switzerland - no CGT but there is "wealth tax

 

[doc29]

מס הוני מלא על כל הצבירה (מניות, מזומן, קריפטו

תוכל להסביר מה זה? מס שנתי על כל הנכסים? מה גובהו?

 

[אורי ג.]

תוכל להסביר מה זה?

הלאמה בהילוך איטי.

 

[Zorg]

בשוויץ לכל הפחות זה לא בדיוק נכון. לכל קנטון יש את החוקים שלו, יש קנטונים שיש מס ויש כאלה שאין מס.

 

[Zorg]

היי,

אני מתגורר בהולנד, בה אין מס רווח הון אבל יש מס הוני מלא על כל הצבירה (מניות, מזומן, קריפטו) בכל שנה,

בהולנד זה גם על נדל״ן, לא ?

 

[לארוצה]

לא הבנתי, ולא מצאתי מידע, על בולגריה. יש למישהו מושג מה זה אומר?

 

[foobar]

תוכל להסביר מה זה? מס שנתי על כל הנכסים? מה גובהו?

בטח. בהולנד יש להגיש דוחות מס הכנסה שנתיים בין אם אתה שכיר ובין אם אתה בעל עסק.

מיסוי על ההכנסה מפוצל ל- 3 קטגוריות: Box 1, box 2, box 3.

Box 1 = מס הכנסה מעבודה (שכיר).
Box 2 = מס על החזקה משמעותית בחברה - יותר מ- 5%, אם יש כזו.
Box 3 = מס על נכסים (מניבים), השקעות (מניות, קריפטו), חסכונות (savings account).

השאלה שלך רלוונטית ל- Box 3.

המדינה מניחה כי עבור השקעות בהכרח יהיו רווחים (הרווח הרעיוני), גם אם יהיו הפסדים.

נכון ל- 2022:
- עד 50,649 יורו (ליחיד) אין מס כלל. לזוג פיסקלי הסכום הפטור הוא 101,300 ביחד.
- מסכום של 50,650 ועד 962,349 הרווח ״הצפוי״ הוא 4.37%, לכן המיסוי 31% מרווח זה.
- מעל סכום זה הרווח ״הצפוי״ הוא 5.53%, לכן המיסוי 31% מרווח זה.
- לגבי חשבון חיסכון באופן ספציפי לא נגבה מס ב- 2022 (0%).

אנשים שנמצאים בהולנד על אשרת highly skilled migrants פטורים מ- BOX 3 ל- 5 שנים וכן מקבלים פטור של 30% מס ב- Box 1.

ב- 2023 מוצגת שיטת חישוב חדשה (נו, ברור) עם מספרים גרועים יותר. אם זה מעניין מישהו אני יכול לפרסם את השינויים.

 

[Zorg]

בטח. בהולנד יש להגיש דוחות מס הכנסה שנתיים בין אם אתה שכיר ובין אם אתה בעל עסק.

מיסוי על ההכנסה מפוצל ל- 3 קטגוריות: Box 1, box 2, box 3.

Box 1 = מס הכנסה מעבודה (שכיר).
Box 2 = מס על החזקה משמעותית בחברה - יותר מ- 5%, אם יש כזו.
Box 3 = מס על נכסים (מניבים), השקעות (מניות, קריפטו), חסכונות (savings account).

השאלה שלך רלוונטית ל- Box 3.

נכון ל- 2022:

- עד 50,649 יורו (ליחיד) אין מס כלל. לזוג פיסקלי הסכום הפטור הוא 101,300 ביחד.
- מסכום של 50,650 ועד 962,349 המס עומד על 4.37%.
- מעל סכום זה המס הוא 5.53%.
- לגבי חשבון חיסכון באופן ספציפי לא נגבה מס ב- 2022 (0%).

אנשים שנמצאים בהולנד על אשרת highly skilled migrants פטורים מ- BOX 3 ל- 5 שנים וכן מקבלים פטור של 30% מס ב- Box 1.

ב- 2023 מוצגת שיטת חישוב חדשה (נו, ברור) עם מספרים גרועים יותר. אם זה מעניין מישהו אני יכול לפרסם את השינויים.

נראה שיטה שיוויונית, קשה להעלים מס ודומה לשיטת העמלה של חברות הפנסיה אצלנו, עמלה מהפקדות ועמלה מהחסכון הכללי.

מעל מיליון יורו יוצא בסביבות 1.6 אחוז מהרכוש ? ועל זה מוסיפים מס הכנסה ?

מעניין מה מקבלים בתמורה, רפואי חינם ? יש מסים עירוניים ? לימודים חינם ? מס הכנסה נמוך ? משהוא אחר ? למה לאזרח הולנדי בעל רכוש, שיכול להתישב בכל ארץ אירופאית להישאר שם ?

 

[קפיצת הדרך]

אדם ללא חובות עם חיסכון של 300 אלף אירו בניירות ערך או בדירה (שאינה הדירה העיקרית שהוא גר בה) ישלם כ-1.1% מס עושר.
(ההנחה של ההולנדים היא שההכנסה השנתית של הכנסים האלה היא 5.33% בשנה).

וואו, זה זוועה.

קשה להעלים מס ודומה לשיטת העמלה של חברות הפנסיה אצלנו, עמלה מהפקדות ועמלה מהחסכון הכללי.

העמלה על ההפקדות הופכת לשולית לחלוטין עם הגידול בצבירה. והעמלה על הצבירה בקרן פנסיה היא 0.05% וזה רחוק שנות אור מה- 1.1% שצויין כאן.
שלא לדבר שזו רק הפנסיה/פיצויים ולא כל ההון והנכסים המניבים שלך.

נראה שיטה שיוויונית

זו שיטה שוויונית כאשר האוכלוסיה יחסית הומוגנית.
אם יש לך אוכלוסיה מאוד לא הומוגנית (נניח אוכלוסיה מאוד מאוד גדולה שלא מגיעה לסף המס) אז העלויות על מי שכן מגיע לסף המס הן עצומות.

 

[Zorg]

וואו, זה זוועה.

אכן. אבל תלוי מה אתה מקבל בתמורה לכסף שלך.

זו שיטה שוויונית כאשר האוכלוסיה יחסית הומוגנית.
אם יש לך אוכלוסיה מאוד לא הומוגנית (נניח אוכלוסיה מאוד מאוד גדולה שלא מגיעה לסף המס) אז העלויות על מי שכן מגיע לסף המס הן עצומות.

אצלנו, שני העשירונים העליונים משלמים את רוב המס.

לפחות אצלהם קשה להעלים ולהתחמק מהמס. אם יש רכוש שרשום איפשהוא, מישהוא משלם עליו את המס.

 

[אורי ג.]

- עד 50,649 יורו (ליחיד) אין מס כלל. לזוג פיסקלי הסכום הפטור הוא 101,300 ביחד.
- מסכום של 50,650 ועד 962,349 המס עומד על 4.37%.
- מעל סכום זה המס הוא 5.53%.
- לגבי חשבון חיסכון באופן ספציפי לא נגבה מס ב- 2022 (0%).

זה מטעה, המס הוא לא האחוזים שציינת, המס מחושב כאילו הרווח הרעיוני שלך הוא האחוזים שאתה ציינת.
המס הוא 31% מהרווח הרעיוני הזה.

 

[fongeme]

המס בהולנד נשמע זוועתי, להשוות את זה לשוויץ זה קצת תפוחים לתפוזים

 

[AIML]

המס בהולנד נשמע זוועתי, להשוות את זה לשוויץ זה קצת תפוחים לתפוזים

מה יש בשוויץ ? ובאיזה קנטון.

 

[FIYaacov]

זה מטעה, המס הוא לא האחוזים שציינת, המס מחושב כאילו הרווח הרעיוני שלך הוא האחוזים שאתה ציינת.
המס הוא 31% מהרווח הרעיוני הזה.

1.7% מס רכוש זה עדיין זוועתי

 

[OnTheVerge]

המס בהולנד נשמע זוועתי, להשוות את זה לשוויץ זה קצת תפוחים לתפוזים

נכון.

מס העושר בשוויץ משתנה בין 26 הקנטונים כפי שציין @Zorg .

מעניין להשוות את מס העושר בין אדם שמתגורר בציריך לבין אדם שמתגורר בהולנד:

אם לאדם ללא חובות יש למשל 275 אלף אירו במניות או בדירה להשקעה - הוא ישלם 0.3% מס עושר בציריך, לעומת 1.1% בהולנד.
אם לאדם ללא חובות יש למשל 275 אלף אירו במזומן בבנק - הוא ישלם 0.3% מס עושר בציריך, לעומת 0.2% בהולנד.

אם לאדם ללא חובות יש למשל מיליון אירו במניות או בדירה להשקעה - הוא ישלם 0.4% מס עושר בציריך, לעומת 1.2% בהולנד.
אם לאדם ללא חובות יש למשל מיליון אירו במזומן בבנק - הוא ישלם 0.4% מס עושר בציריך, לעומת 0.3% בהולנד.

 

[Michel]

אבל יש כאן רבים שמאמינים בתשואות עתידיות גבוהות בסבירות מאוד גבוהה בשוק ההון (לדוגמה מי שמעדיף IRA על תשואה מובטחת של 5.15 ריאלי בפנסיה). לכל אלו אני לא בטוח שהשיטה בהולנד גרועה. בארץ מס רווח הון על 8% תשואה שנתית לצורך העניין הוא 2% מההון בעוד בהולנד ישלמו רק 1.2%. נכון שיש כאן איבוד של ריבית דה ריבית. אני לא בטוח מה מהשניים מנצח. ברור שזה תלוי בזמן ההשקעה הצפוי.

 

[AIML]

אני לא בטוח מה מהשניים מנצח.

אפשר לחשב. (מס עושר מקביל לדמי ניהול, מס רווח הון מקביל לעצמו)
לא בדיוק תפוחים לתפוזים כי אפשר להשוות.

 

[FIYaacov]

רווח הון על 8% תשואה שנתית לצורך העניין הוא 2% מההון בעוד בהולנד ישלמו רק 1.2%. נכון שיש כאן איבוד של ריבית דה ריבית.

זו השוואה קלאסית של דמי ניהול אקספוננציאליים לעומת מס רווח הון לינארי.
ברור שמס רווח הון מנצח וב1.2% כבר לאחר מספר מאוד מועט של שנים.

 

[Michel]

ברור שמס רווח הון מנצח וב1.2% כבר לאחר מספר מאוד מועט של שנים.

לא ממש. 20 שנה אם לא טעיתי במקרה בחישוב.

 

[foobar]

זה מטעה, המס הוא לא האחוזים שציינת, המס מחושב כאילו הרווח הרעיוני שלך הוא האחוזים שאתה ציינת.
המס הוא 31% מהרווח הרעיוני הזה.

צודק, ערכתי את הפוסט