• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

כמה שאלות בענייני מיסוי דיבידנדים

אביאל

משתמש סולידי
הצטרף ב
17/5/20
הודעות
49
דירוג
9
כמה שאלות פשוטות שאני לא מצליח למצוא להן תשובה ברורה בפורום וברשת:

1. אם אני מחזיק מניות ישראליות בחשבון פטור ממס - האם הדיבידנדים חייבים במס?
2. אם לא - מה קורה אם אני מחזיק קרן מחקה של מניות ישראליות (לדוגמא MTF מחקה ת"א 125 מס' נייר 5109889) - האם הדיבידנדים בקרן כזו פטורים ממס?
3. אם אני מחזיק את הקרן הנ"ל בחשבון ממוסה - האם תשלום המס על הדיבידנדים נעשה בעת חלוקת הדיבידנד או כאשר אני מוכר יחידות בקרן?

השאלה המרכזית בעצם היא האם בקרנות מחקות ישראליות מיסוי הדיבידנדים נעשה בעת חלוקת הדיבידנדים או בעת מכירת הקרן. חיפוש באינטרנט מוביל לתשובות הפוכות. אשמח לקבל כאן תשובה חד משמעית ואם אפשר הפניה למקור מוסמך.

תודה רבה!
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,724
דירוג
12,603
1. אם אני מחזיק מניות ישראליות בחשבון פטור ממס - האם הדיבידנדים חייבים במס?
לא.
2. אם לא - מה קורה אם אני מחזיק קרן מחקה של מניות ישראליות (לדוגמא MTF מחקה ת"א 125 מס' נייר 5109889) - האם הדיבידנדים בקרן כזו פטורים ממס?
כן
3. אם אני מחזיק את הקרן הנ"ל בחשבון ממוסה - האם תשלום המס על הדיבידנדים נעשה בעת חלוקת הדיבידנד או כאשר אני מוכר יחידות בקרן?
אאל"ט הקרנות הישראליות (או לפחות רובן) צוברות והן בעצמן פטורות ממס, אז ארוע המס קורה במשיכה.
אם הקרן מחלקת אז ארוע המס הוא בחלוקת הדיבידנד (של הקרן, לא של החברות שהקרן מחזיקה).
השאלה המרכזית בעצם היא האם בקרנות מחקות ישראליות מיסוי הדיבידנדים נעשה בעת חלוקת הדיבידנדים או בעת מכירת הקרן
תלוי אם הקרן מחלקת או צוברת :)
 

אביאל

משתמש סולידי
הצטרף ב
17/5/20
הודעות
49
דירוג
9
תודה על התשובות.

אאל"ט הקרנות הישראליות (או לפחות רובן) צוברות והן בעצמן פטורות ממס, אז ארוע המס קורה במשיכה.
אם הקרן מחלקת אז ארוע המס הוא בחלוקת הדיבידנד (של הקרן, לא של החברות שהקרן מחזיקה).

אז אפשר להסיק כמה מסקנות:
1. מי שמחזיק מניות ישראליות ומניות זרות ויש לו חשבון ממוסה וחשבון פטור אז עדיף שיחזיק את הישראליות בפטור (כדי להימנע מתשלום מס על הדיבידנדים) ואת הזרות בממוסה (כיוון שבלאו הכי ישלם מס על הדיבידנדים שלהן).
2. מי שמשקיע במניות ישראליות בחשבון ממוסה לטווח ארוך עדיף שיחזיק קרן מחקה צוברת מאשר שיחזיק את המניות עצמן בכדי ליהנות מהאפקט של דחיית המס על הדיבידנדים. מישהו ניסה לבדוק אחרי כמה שנים היתרון המיסויי הזה גובר על החיסרון של דמי ניהול בקרן ישראלית מחקה?
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,724
דירוג
12,603
1. מי שמחזיק מניות ישראליות ומניות זרות ויש לו חשבון ממוסה וחשבון פטור אז עדיף שיחזיק את הישראליות בפטור (כדי להימנע מתשלום מס על הדיבידנדים) ואת הזרות בממוסה (כיוון שבלאו הכי ישלם מס על הדיבידנדים שלהן).
אם הן מחלקות אז יש בזה הגיון.
אם הן צוברות זה לא משנה.
 

אביאל

משתמש סולידי
הצטרף ב
17/5/20
הודעות
49
דירוג
9
אם הן מחלקות אז יש בזה הגיון.
אם הן צוברות זה לא משנה.
מנסה להבין למה זה לא משנה.
אם מחזיקים מניות ישראליות (בין אם בפני עצמן או בקרן צוברת או בקרן מחלקת) בחשבון פטור אז לא משלמים מס על הדיבידנדים שלהן ואילו אם מחזיקים מניות זרות בחשבון פטור כן משלמים מס על הדיבידנדים שלהן (כי הרי את הממשלות של מדינות זרות זה ממש לא מעניין אם אתה מחזיק מניות של חברות שרשומות בהן בחשבון פטור או ממוסה).
לפי זה ההיגיון אומר להטות מניות ישראליות לחשבון הפטור ואילו מניות זרות לחשבון הממוסה. לא כך?
 

Yoss

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/8/18
הודעות
4,017
דירוג
4,818
מנסה להבין למה זה לא משנה
כי אם אתה מחזיק קרן צוברת זרה/מחזיקה מניות זרות, אז המיסוי שהקרן תשלם במדינות המקור יהיה זהה בין אם אתה מחזיק את הקרן בחשבון חייב או פטור; ואילו מעבר לזה, מס רווחי הון יתנהג בצורה זהה לקרן צוברת ישראלית/מחזיקה מניות ישראליות (כלומר, תשלם בחשבון חייב, לא תשלם בחשבון פטור).
 

אביאל

משתמש סולידי
הצטרף ב
17/5/20
הודעות
49
דירוג
9
כי אם אתה מחזיק קרן צוברת זרה/מחזיקה מניות זרות, אז המיסוי שהקרן תשלם במדינות המקור יהיה זהה בין אם אתה מחזיק את הקרן בחשבון חייב או פטור; ואילו מעבר לזה, מס רווחי הון יתנהג בצורה זהה לקרן צוברת ישראלית/מחזיקה מניות ישראליות (כלומר, תשלם בחשבון חייב, לא תשלם בחשבון פטור).

בוא נדבר על דוגמא כדי לפשט את העניין:
אם יש לי 200K ש"ח - חציים בקרן השתלמות IRA וחציים בחשבון ממוסה. ונניח שהחלטתי להשקיע 50% מהתיק בקרן צוברת ת"א 35 ו50% בקרן צוברת s&p500.
אני צריך לבחור בין שתי אפשרויות:
1. בחשבון הפטור להשקיע 50K בת"א 35 ו50K ב-s&p500. וכך גם בחשבון הממוסה.
2. בחשבון הפטור להשקיע 100K בת"א 35 ובחשבון הממוסה להשקיע 100K בs&p500.

השאלה היא האם בשורה התחתונה האפשרות השניה עדיפה על פני הראשונה בכדי להשיג מקסימום פטור ממס על הדיבידנדים. לכך התכוונתי כשכתבתי
להטות מניות ישראליות לחשבון הפטור ואילו מניות זרות לחשבון הממוסה

תודה מראש למשיבים.
 

Yoss

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/8/18
הודעות
4,017
דירוג
4,818
השאלה היא האם בשורה התחתונה האפשרות השניה עדיפה על פני
לא.
הקרנות על סנופי יצברו מה שיצברו, בלי קשר לאיפה הן מוחזקות. כך גם הקרנות על תא35.
כשתמשוך, תשלם מס 25% על הדלתא בין ההשקעה לפדיון בכל הקרנות שיהיו בחשבון הממוסה, לא משנה איזה קרנות אלה.
יהיה הבדל אם קרן אחת הרוויחה יותר מהשניה, אבל אם היית יודע מראש מי זו תהיה אז היית קונה רק אותה וזהו...
 

אביאל

משתמש סולידי
הצטרף ב
17/5/20
הודעות
49
דירוג
9
לא.
הקרנות על סנופי יצברו מה שיצברו, בלי קשר לאיפה הן מוחזקות. כך גם הקרנות על תא35.
כשתמשוך, תשלם מס 25% על הדלתא בין ההשקעה לפדיון בכל הקרנות שיהיו בחשבון הממוסה, לא משנה איזה קרנות אלה.
יהיה הבדל אם קרן אחת הרוויחה יותר מהשניה, אבל אם היית יודע מראש מי זו תהיה אז היית קונה רק אותה וזהו...

אוקיי תודה עשית לי סדר
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
X שאלות על כרטיסי אשראי צרכנות פיננסית 8
D מס יסף - מס שאלות מיסים 7
A כמה שאלות על מניות ערך שוק ההון 8
K שאלות בנוגע לניהול סיכונים התפתחות אישית 7
S שאלות בנוגע למחקר לפני קניית דירה ראשונה להשקעה - בדגש על התחדשות עירונית נדל"ן 11
ד חישוב מח"מ ועוד שאלות לגבי תיק-השקעות-שוקולד-מריר שוק ההון 5
T שאלות עזרה בדבר מילוי דוח 1301/1399 רווחי הון קריפטו מיסים 5
deussex שאלות תם - איך למכור רכב נכון, בלי ליפול על נוכל + לא להיפגע אוף טופיק 45
O מספר שאלות על ציון BDI צרכנות פיננסית 2
Tsachi01 שאלות על קליטה סלולרית אוף טופיק 15
T שאלות על העברת תיק השקעות בארץ לזר שוק ההון 7
ע קרן השתלמות S&P 500 - שאלות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 11
TheOneTech שאלות בנוגע להליכים אחרי פטירת בן אדם אוף טופיק 12
T דירה על הנייר - שאלות של מתחיל נדל"ן 25
M שאלות בסיסיות בקשר לתיק ראשון (שלא מצאתי עליהם מענה) שוק ההון 5
י כמה שאלות בורות על חוזים ושות' שוק ההון 15
S מספר שאלות תיאורטיות לחלוטין שוק ההון 4
Y מספר שאלות לגבי תיק ל5-10 שנים הקרובות שוק ההון 10
G שאלות לגבי ביטוח מנהלים, קרן פנסיה, ושימוש בבית השקעות פרטי כסוכן פנסיוני במקום הסוכן במקום העבוד פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
G שאלות בנוגע להתנהלות מול קרן פנסיה בין עבודות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
deussex שאלות בנושא IB והעברת ניירות שוק ההון 24
ד שאלות של משקיעה מתחילה שרוצה להתחיל להשקיע אבל אין לה את האומץ ויש לה הרבה שאלות שוק ההון 37
M שאלות לאחר הוצאת דו"ח מסלקה פנסיונית פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
K מס' שאלות TradeStation ברוקרים ופלטפורמות מסחר 2
ל שתי שאלות על אג"ח וקניה בדולר שוק ההון 1
כ כמה שאלות לגבי קרנות סל שוק ההון 0
ה מספר שאלות על IB, ועוד ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
B שאלות על גיוון תיק ההשקעות שוק ההון 0
ע שאלות על - קרן השתלמות S&P 500 לעצמאיים + מס רווחי הון פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
S שאלות בנושא קרן השתלמות IRA ואלטרנטיבות ראויות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
נ "גם לי יש תיק אחד" - שאלות על הרכב תיק שוק ההון 2
א קופת גמל להשקעה- שאלות מתחיל פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 14
O שאלות בסיסיות בקשר ל: Shares Outstanding ועוד מושגים מהסוג הזה. שוק ההון 1
T כמה שאלות של מתחיל שוק ההון 2
C שאלות כלליות בקשר לכביסה אוף טופיק 30
A קופת גמל להשקעה - שאלות של טרום משיכה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
T אוסף שאלות קריפטו למתחילים השקעות אלטרנטיביות 200
לא חשוב שמות מספר שאלות על הפלח האג"חי בתיק שוק ההון 2
G שאלות קריטיות לפתיחת תיק ראשוני שוק ההון 6
F שאלות בנושא מסלול פנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
A שאלות לגבי קרן השתלמות ופנסיה ומעבר לחשבון IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
A שאלות בסיסיות ביותר שוק ההון 6
N כמה שאלות שלא בהכרח קשורות, אבל דורשות סיוע מבעלי נסיון שוק ההון 6
T שאלות השתלמות IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 23
E מספר שאלות על קרנות מחקות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 4
S כמה שאלות על קרן השתלמות IRA בסלייס (קל גמל לשעבר) פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
פ S&P 500 שאלות: חסרונות המדד, משמעות המדד, פיזור המדד פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
ה חסכון זמין - כיצד מנהלים לצד תיק השקעות? (ועוד כמה שאלות) שוק ההון 8
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 1
S שאלות למגישי שובר 351 - דיווח מקוצר על הכנסות חוץ פוסטים מאיכות נמוכה 5

נושאים דומים

למעלה