• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

חשבון השקעות של זוג נשוי, קיזוז הפסדים ומס יסף

eyald

משתמש רשום
הצטרף ב
22/6/19
הודעות
13
דירוג
1
היי, אשמח לעזרתכם בהתייחס לשתי שאלות. לצורך הדוגמה, יוסי ויעל הם זוג נשוי מזה מספר שנים ומגישים בכל שנה דו״ח מס שנתי משותף.
  1. האם אפשר לקזז הפסדים מועברים כנגד רווחים בין חשבונות שונים של בני הזוג? לדוגמה, נניח ויוסי מנהל חשבון השקעות על שמו בלבד, הפסיד כסף והעביר אותו בדו״חות לאורך השנים. יעל מנהלת חשבון השקעות נוסף על שמה בלבד ומעוניינת לקזז את הרווחים שלה השנה עם הפסדים שהועברו. האם ניתן לעשות זאת? כמדמוני, אין בדו״ח 1301 הפרדה בין בני הזוג באשר להפסדי הון מועברים.
  2. על יוסי מוטל מס יסף, ולכן הוא צריך לשלם 3% נוספים גם על מכירת מניות; על יעל לא. האם גם חשבון ההשקעות הבלעדי של יעל, כפוף לדיני מס יסף? אם יוסי ויעל רשומים שניהם כבעלים של חשבון השקעות, האם רק על מחצית הרווחים מוטל מס יסף?
 

בורג

משתמש ותיק
הצטרף ב
23/9/18
הודעות
233
דירוג
309
הם זוג נשוי מזה מספר שנים ומגישים בכל שנה דו״ח מס שנתי משותף.
ולכן כל הרווח ההפסד מחושב ביחד. מבחינת מס הכנסה אתם יחידה אחת.
מתקזזים ביחד ומשלמים מס יסף ביחד.

אבל מה אני יודע, אני שוכר רואה חשבון כי זה מסובך לי מידי. וממליץ כך לכל מי שמרוויח מספיק בשביל לשלם מס יסף.

ותוספת. בלי קשר לחשבונות נפרדים או משותפים, ברגע שנשואים מגישים הכל ביחד. לעומת זאת, מס הכנסה לא מכיר בידועים בציבור, אז ורק אז אתה יכול לבחור את האופציה בשבילך. עוד יתרון למה לא להתחתן ברבנות בישראל.
 

eyald

משתמש רשום
הצטרף ב
22/6/19
הודעות
13
דירוג
1
ולכן כל הרווח ההפסד מחושב ביחד. מבחינת מס הכנסה אתם יחידה אחת.
מתקזזים ביחד ומשלמים מס יסף ביחד.
תודה על התשובה. כפי שנכתב כאן, עבור הכנסה מיגיעה אישית זה לא נכון. בנוסף היות ומס יסף לא נקבע עבור יחידה אורגנית, אלא לכל בן/בת זוג בנפרד, הייתי מצפה שהחוק יהיה מורכב יותר בנושא. למעשה בדוגמה לעיל, לפי טענתך, יעל צריכה לשלם גם מס יסף עבור רווחי espp שהיא עושה במסגרת עבודתה למרות שהיא אינה חייבת במס יסף עבור הכנסתה הישירה.
 

בורג

משתמש ותיק
הצטרף ב
23/9/18
הודעות
233
דירוג
309
אז למה אם אני נשוי, ואשתי לא עובדת, אני משלם על ההכנסה ממשכורת כאילו אני מרוויח אותה בעצמי
למה אתה משלם, לא יודע. למה באמת אתה משלם? תשיג רואה חשבון.
לפי טענתך
אני באמת לא יודע. לפחות לא ברמה שאני יכול להיות בטוח בזה.
כל מה שאני יודע שלא משנה כמה ניסיתי ללמוד, תמיד היה עוד איזה סעיף חריג ומקרה קצה. אישית, בסכומים גדולים, העדפתי לשלם בסביבות 1000 שקל לרואה חשבון מאשר לפספס הנחה של 3000 שקל, או לעבור על החוק והצרות הפוטנציאליות.
 

unsullied

משתמש ותיק
הצטרף ב
23/2/19
הודעות
363
דירוג
295
אם אני לא טועה כל ההכנסות הפסיביות (לא משכורת) משוייכות לבעל המשכורת הגבוהה, ולפי הגדרה זו מחושבים קיזוזי ההפסדים ומס יסף.
אין משמעות לרישום/בעלות על החשבון בין בני הזוג ואין משמעות לחלוקה בין חשבונות - הכל מאוחד לסל משותף.

למעט חריג של ירושה או איזו הוכחה שחשבון מסויים נוצר לפני הנישואין - ולכן אינו "רכוש זוגי". לגבי ההחרגה אני לא יודע לתרום עוד מידע. מזמין אותך לקרוא את חוברת "דע זכויותך" של מס ההכנסה, תקבל את התשובה הכי טובה. החוברת די קריאה. נשמח שתעדכן אם תעשה את זה

לגבי רו"ח - זו המלצה טובה, אבל גם טוב לדעת מה ההשלכות של תכנונים שעושים וגם לבנות כלים לעשות בקרה על עבודתו.
 

משתמש 72

משתמש ותיק
הצטרף ב
4/12/18
הודעות
278
דירוג
179
אני לא מכיר שהאמירה הזו נכונה. בטוח / יכול להביא מקור?

יש שני סוגי חישובים ליחידים. חישוב מאוחד, וחישוב נפרד.
בחישוב נפרד, המס לכל בן זוג על ההכנסות המיוחסות לו מחושב כאמור, בנפרד.
 

unsullied

משתמש ותיק
הצטרף ב
23/2/19
הודעות
363
דירוג
295
אתה בטוח שיש לזה משמעות גם מבחינת הכנסות פסיביות, ולא רק לעניין הכנסות שכר / יגיעה אישית?
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
David בת זוג של אזרח אמריקאי - פתיחת חשבון השקעות ישראלי צרכנות פיננסית 3
ת פתיחת חשבון מסחר בבית השקעות בישראל - שאחד מהנהנים אזרח אמריקאי? שוק ההון 5
deussex חובת דיווח מס הכנסה על חשבון מדדי בבית השקעות ישראלי שוק ההון 38
ע חשבון השקעות ללא ניירות ערך שוק ההון 5
שם משתמש בעייתי לפני פתיחת חשבון מסחר: איזה בית השקעות בוחרים ולמה? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 1
M התייעצות לגבי חשבון בנק, מינוף וחשבון השקעות צרכנות פיננסית 5
א פתיחת חשבון בבית השקעות ברוקרים ופלטפורמות מסחר 2
ttmoon שאלה לגבי חשבון השקעות עצמאי אל מול קרן השתלמות (מעבר להפקדות מעסיק) פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
א פתיחת חשבון השקעות מתחת ל21 שוק ההון 4
ד פתיחת חשבון השקעות בברוקר ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
G חשבון השקעות באוצר החייל - האם אלו עמלות אטרקטיביות? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
S יש כאן מישהו שמנהל חשבון השקעות בחו"ל בתור חברה בע"מ? שוק ההון 4
א חשבון השקעות בארה״ב כשחוזרים לארץ שוק ההון 16
E האם כדאי לפתוח חשבון השקעות כעת או בהמשך? התפתחות אישית 4
O שאלה לגבי חשבון השקעות בארה"ב. שוק ההון 10
A חשבון השקעות פרטי פאסיבי - מאיפה להתחיל? שוק ההון 7
R פתיחת חשבון השקעות בבנק קטן שוק ההון 14
א לקחים מהעברת חשבון השקעות ממיטב דש לאינטראקטיב ברוקרס שוק ההון 13
Z ירושת חשבון השקעות פטור ממס צרכנות פיננסית 0
T כמה שאלות לקראת פתיחת חשבון השקעות שוק ההון 3
מ עזרה בפתיחת חשבון בבית השקעות (לא IB) שוק ההון 12
I פתיחת חשבון בבית השקעות-ייעוץ שוק ההון 2
T חשבון השקעות שוק ההון 5
T פתיחת חשבון השקעות חדש - אשמח לכמה הבהרות שוק ההון 0
G חשבון השקעות בפידיליטי (Fidelity) לאזרח אמריקאי וישראלי שוק ההון 11
J עזרה בפתיחת חשבון השקעות צרכנות פיננסית 1
סתןלי ת'כסף בחירת בית השקעות לניהול חשבון מסחר ב UK שוק ההון 0
H ניהול חשבון השקעות נפרד בשל ירושה אוף טופיק 1
גל מ הלוואה על חשבון תיק השקעות בib צרכנות פיננסית 29
נ שאלה לגבי חשבון בבית השקעות שוק ההון 11
O חשבון השקעות בחול או בארץ? שוק ההון 38
I קופת גמל בניהול אישי VS חשבון השקעות עצמאי צרכנות פיננסית 4
אוסף תאים משתכפלים מינימום לפתיחת חשבון בבית השקעות/קופת גמל/קרן השתלמות שוק ההון 8
א מדינה מומלצת לפתיחת חשבון השקעות זר צרכנות פיננסית 11
M פתיחת חשבון השקעות ב-Schwab שוק ההון 47
T השקעות בחו"ל - דרך קרן השתלמות IRA או דרך חשבון בברוקר זר? שוק ההון 10
adamshalev משקיעים יוכלו לפתוח חשבון מסחר בבתי השקעות ללא הגעה פיזית צרכנות פיננסית 10
the_newbie כיצד בנוי חשבון השקעות בבית השקעות? שוק ההון 11
G אקסלנס - סגירת חשבון השקעות עקב מיעוט פעולות שוק ההון 83
Wonko פתחתי חשבון בבית השקעות! אבל אז התחלתי לקרוא.. שוק ההון 46
ג ידע מעשי לאחר פתיחת חשבון בבית השקעות שוק ההון 13
ג פתיחת חשבון השקעות בבנק שוק ההון 2
omertal חשבון השקעות עם דחיית מס צרכנות פיננסית 90
א חשבון השקעות בארץ או בחו"ל שוק ההון 20
AlexNOSAM אפליקציית Robinhood - חשבון בבית השקעות, רק בחינם צרכנות פיננסית 7
P העברת ני"ע בפתיחת חשבון השקעות דרך האינטרנט שוק ההון 2
A חשבון השקעות משותף | כדאי לפתוח תיק השקעות על שם שני בני הזוג? צרכנות פיננסית 60
גלעד 99 עמלות הבנק עבור חשבון השקעות המנוהל ע"י מנהל חיצוני שוק ההון 2
M פתיחת חשבון השקעות ב-Schwab, האם מגיע עם חשבון בנק ? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 163
מ חשבון בבית השקעות לעומת קופת גמל להשקעה שוק ההון 4

נושאים דומים

למעלה