• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

חשבון השקעות של זוג נשוי, קיזוז הפסדים ומס יסף

  • פותח הנושא פותח הנושא eyald
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

eyald

משתמש סולידי
הצטרף ב
22/6/19
הודעות
27
דירוג
9
היי, אשמח לעזרתכם בהתייחס לשתי שאלות. לצורך הדוגמה, יוסי ויעל הם זוג נשוי מזה מספר שנים ומגישים בכל שנה דו״ח מס שנתי משותף.
  1. האם אפשר לקזז הפסדים מועברים כנגד רווחים בין חשבונות שונים של בני הזוג? לדוגמה, נניח ויוסי מנהל חשבון השקעות על שמו בלבד, הפסיד כסף והעביר אותו בדו״חות לאורך השנים. יעל מנהלת חשבון השקעות נוסף על שמה בלבד ומעוניינת לקזז את הרווחים שלה השנה עם הפסדים שהועברו. האם ניתן לעשות זאת? כמדמוני, אין בדו״ח 1301 הפרדה בין בני הזוג באשר להפסדי הון מועברים.
  2. על יוסי מוטל מס יסף, ולכן הוא צריך לשלם 3% נוספים גם על מכירת מניות; על יעל לא. האם גם חשבון ההשקעות הבלעדי של יעל, כפוף לדיני מס יסף? אם יוסי ויעל רשומים שניהם כבעלים של חשבון השקעות, האם רק על מחצית הרווחים מוטל מס יסף?
 
הם זוג נשוי מזה מספר שנים ומגישים בכל שנה דו״ח מס שנתי משותף.
ולכן כל הרווח ההפסד מחושב ביחד. מבחינת מס הכנסה אתם יחידה אחת.
מתקזזים ביחד ומשלמים מס יסף ביחד.

אבל מה אני יודע, אני שוכר רואה חשבון כי זה מסובך לי מידי. וממליץ כך לכל מי שמרוויח מספיק בשביל לשלם מס יסף.

ותוספת. בלי קשר לחשבונות נפרדים או משותפים, ברגע שנשואים מגישים הכל ביחד. לעומת זאת, מס הכנסה לא מכיר בידועים בציבור, אז ורק אז אתה יכול לבחור את האופציה בשבילך. עוד יתרון למה לא להתחתן ברבנות בישראל.
 
ולכן כל הרווח ההפסד מחושב ביחד. מבחינת מס הכנסה אתם יחידה אחת.
מתקזזים ביחד ומשלמים מס יסף ביחד.
תודה על התשובה. כפי שנכתב כאן, עבור הכנסה מיגיעה אישית זה לא נכון. בנוסף היות ומס יסף לא נקבע עבור יחידה אורגנית, אלא לכל בן/בת זוג בנפרד, הייתי מצפה שהחוק יהיה מורכב יותר בנושא. למעשה בדוגמה לעיל, לפי טענתך, יעל צריכה לשלם גם מס יסף עבור רווחי espp שהיא עושה במסגרת עבודתה למרות שהיא אינה חייבת במס יסף עבור הכנסתה הישירה.
 
אז למה אם אני נשוי, ואשתי לא עובדת, אני משלם על ההכנסה ממשכורת כאילו אני מרוויח אותה בעצמי
למה אתה משלם, לא יודע. למה באמת אתה משלם? תשיג רואה חשבון.
לפי טענתך
אני באמת לא יודע. לפחות לא ברמה שאני יכול להיות בטוח בזה.
כל מה שאני יודע שלא משנה כמה ניסיתי ללמוד, תמיד היה עוד איזה סעיף חריג ומקרה קצה. אישית, בסכומים גדולים, העדפתי לשלם בסביבות 1000 שקל לרואה חשבון מאשר לפספס הנחה של 3000 שקל, או לעבור על החוק והצרות הפוטנציאליות.
 
אם אני לא טועה כל ההכנסות הפסיביות (לא משכורת) משוייכות לבעל המשכורת הגבוהה, ולפי הגדרה זו מחושבים קיזוזי ההפסדים ומס יסף.
אין משמעות לרישום/בעלות על החשבון בין בני הזוג ואין משמעות לחלוקה בין חשבונות - הכל מאוחד לסל משותף.

למעט חריג של ירושה או איזו הוכחה שחשבון מסויים נוצר לפני הנישואין - ולכן אינו "רכוש זוגי". לגבי ההחרגה אני לא יודע לתרום עוד מידע. מזמין אותך לקרוא את חוברת "דע זכויותך" של מס ההכנסה, תקבל את התשובה הכי טובה. החוברת די קריאה. נשמח שתעדכן אם תעשה את זה

לגבי רו"ח - זו המלצה טובה, אבל גם טוב לדעת מה ההשלכות של תכנונים שעושים וגם לבנות כלים לעשות בקרה על עבודתו.
 
אני לא מכיר שהאמירה הזו נכונה. בטוח / יכול להביא מקור?

יש שני סוגי חישובים ליחידים. חישוב מאוחד, וחישוב נפרד.
בחישוב נפרד, המס לכל בן זוג על ההכנסות המיוחסות לו מחושב כאמור, בנפרד.
 
אתה בטוח שיש לזה משמעות גם מבחינת הכנסות פסיביות, ולא רק לעניין הכנסות שכר / יגיעה אישית?
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
David בת זוג של אזרח אמריקאי - פתיחת חשבון השקעות ישראלי צרכנות פיננסית 3
מ מה עדיף קרן השתלמות עם פטור ממס אך דמי ניהול גבוהים או חשבון מסחר בבית השקעות רגיל ודמי ניהול נמוכים שוק ההון 2
שם משתמש בעייתי האם באמת כדאי להעביר חשבון השקעות פרטי מהבית לבית השקעות חיצוני? צרכנות פיננסית 27
W עדכון חשבון בנק לתיק השקעות ברוקרים ופלטפורמות מסחר 10
Y פתיחת חשבון השקעות - ib ישראל ברוקרים ופלטפורמות מסחר 12
B למה לא כדאי לפתוח בIBKR חשבון ישר על פני בית השקעות ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 25
B חשבון *** אל מול בית השקעות ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 2
J האם לפדות קרן השתלמות ולהעביר לבית השקעות חשבון עצמאי שוק ההון 21
י חשבון מסחר בבית השקעות או גמל עם תיקון 190 שוק ההון 5
י חשבון מסחר בבנק (0.08%) vs בית השקעות (0.07%) ברוקרים ופלטפורמות מסחר 19
NachYur קופ"ג וקה"ש, חשבון השקעות, 1301 ו-1040 צרכנות פיננסית 1
I פתיחת חשבון בנק וחשבון השקעות לילד? צרכנות פיננסית 2
M האם אפשר לפתוח גם חשבון מסחר בבנק וגם בבית השקעות? פוסטים מאיכות נמוכה 4
M דו"ח שנתי כאשר יש חשבון ב-IB וחשבון בבית השקעות ישראלי מיסים 6
M תהליך סגירת חשבון *** ומעבר לבית השקעות ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
B ירושות וגירושין, חשבון השקעות אמריקאי - שאלה אוף טופיק 0
Y אזרח אמריקאי לפתוח חשבון השקעות בארץ או בארה״ב, בעד נגד. שוק ההון 4
י רילוקיישן לארה"ב - פתיחת חשבון השקעות שוק ההון 1
מ פתיחת חשבון השקעות בבנק אמריקאי שוק ההון 2
M חשבון השקעות שוק ההון 14
H אחזקת חשבון השקעות זר ברוקרים ופלטפורמות מסחר 1
I חשבון השקעות משותף לבני זוג צעירים - ברוקר נפרד? איך לפזר? שוק ההון 0
O חשבון השקעות כתחליף לעו"ש שוק ההון 1
M חשבון השקעות אמריקאי וישראלי צרכנות פיננסית 3
M חשבון השקעות מנוהל - אזרחים אמריקאיים שוק ההון 1
O מחזיק בחשבון השקעות ***, האם כדאי לפתוח בנוסף חשבון בבית השקעות ישראלי? שוק ההון 3
ס פתיחת חשבון השקעות "סודי" לבן משפחה מקרבה ראשונה שוק ההון 4
ת פתיחת חשבון מסחר בבית השקעות בישראל - שאחד מהנהנים אזרח אמריקאי? שוק ההון 5
deussex חובת דיווח מס הכנסה על חשבון מדדי בבית השקעות ישראלי שוק ההון 38
ע חשבון השקעות ללא ניירות ערך שוק ההון 5
שם משתמש בעייתי לפני פתיחת חשבון מסחר: איזה בית השקעות בוחרים ולמה? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 1
M התייעצות לגבי חשבון בנק, מינוף וחשבון השקעות צרכנות פיננסית 5
א פתיחת חשבון בבית השקעות ברוקרים ופלטפורמות מסחר 2
ttmoon שאלה לגבי חשבון השקעות עצמאי אל מול קרן השתלמות (מעבר להפקדות מעסיק) פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
א פתיחת חשבון השקעות מתחת ל21 שוק ההון 4
ד פתיחת חשבון השקעות בברוקר ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
G חשבון השקעות באוצר החייל - האם אלו עמלות אטרקטיביות? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
S יש כאן מישהו שמנהל חשבון השקעות בחו"ל בתור חברה בע"מ? שוק ההון 4
א חשבון השקעות בארה״ב כשחוזרים לארץ שוק ההון 16
E האם כדאי לפתוח חשבון השקעות כעת או בהמשך? התפתחות אישית 4
O שאלה לגבי חשבון השקעות בארה"ב. שוק ההון 10
A חשבון השקעות פרטי פאסיבי - מאיפה להתחיל? שוק ההון 7
R פתיחת חשבון השקעות בבנק קטן שוק ההון 14
א לקחים מהעברת חשבון השקעות ממיטב דש *********** ****** שוק ההון 13
Z ירושת חשבון השקעות פטור ממס צרכנות פיננסית 0
T כמה שאלות לקראת פתיחת חשבון השקעות שוק ההון 3
מ עזרה בפתיחת חשבון בבית השקעות (לא IB) שוק ההון 12
I פתיחת חשבון בבית השקעות-ייעוץ שוק ההון 2
T חשבון השקעות שוק ההון 5
T פתיחת חשבון השקעות חדש - אשמח לכמה הבהרות שוק ההון 0

נושאים דומים

Back
למעלה