חישוב המס במס רווחי הון

[לומד מכל אדם]

אני עתיד בקרוב לשלם סכום מס רווחי הון גדול.
אני רוצה לוודא שהבנתי את חישוב המס.

האם חישוב המס הוא:
נניח וההפקדה הייתה 1 מליון, והרווח 5 אחוז שנתי, ובסך הכל רווח של 50 אל"ש, לאחר שנה.
ובשנה זו האנפלציה היא 2.5 אחוז, אז הרווח הוא 2.5. אחוז, וממילא החישוב הוא כאילו הרווח הוא 25 אל"ש [והמס יהיה 25% מהרווח הזה]?
הבנתי נכון או שאני טועה?
תודה רבה

 

[חתול לילה]

הבנתי נכון

כן, בהנחה שהמיסוי ריאלי (שזה המצב ברוב המקרים)

 

[nobody]

אני עתיד בקרוב לשלם סכום מס רווחי הון גדול.
אני רוצה לוודא שהבנתי את חישוב המס.

האם חישוב המס הוא:
נניח וההפקדה הייתה 1 מליון, והרווח 5 אחוז שנתי, ובסך הכל רווח של 50 אל"ש, לאחר שנה.
ובשנה זו האנפלציה היא 2.5 אחוז, אז הרווח הוא 2.5. אחוז, וממילא החישוב הוא כאילו הרווח הוא 25 אל"ש [והמס יהיה 25% מהרווח הזה]?
הבנתי נכון או שאני טועה?
תודה רבה

תלוי באיזה נייר מדובר.
אם קנית מניה, בודדת אז אין אף קיזוז.
הכי פשוט, אם אתה מנהל את התיק בבנק, יש לך סימולטור שמחשב לך כמה מס תשלם ומתחשב בקיזוז אינפלציה (אם רלוונטי, כתלות בנייר שאתה מוכר).

 

[חתול לילה]

אם קנית מניה, בודדת אז אין אף קיזוז.

אתה בטוח? תראה למשל פה

מס על מכירת מניות

כמה מס משלמים על רווחים בבורסה? איך מחשבים את שיעור המס? על אילו סוגי מניות משלמים מס? כל הפרטים ומידע חשוב כאן >>>

www.invoice4u.co.il

 

[ירח אפל]

הבנתי נכון או שאני טועה?

התוצאה נכונה, הדרך לא כל כך

תלוי באיזה נייר מדובר.
אם קנית מניה, בודדת אז אין אף קיזוז.
הכי פשוט, אם אתה מנהל את התיק בבנק, יש לך סימולטור שמחשב לך כמה מס תשלם ומתחשב בקיזוז אינפלציה (אם רלוונטי, כתלות בנייר שאתה מוכר).

מה? בהחלט יש התחשבות בעליית המדד בניירות ישראליים.
ובשער הדולר בניירות זרים וחלק מהישראליים

 

[גרהם]

אני עתיד בקרוב לשלם סכום מס רווחי הון גדול.
אני רוצה לוודא שהבנתי את חישוב המס.

האם חישוב המס הוא:
נניח וההפקדה הייתה 1 מליון, והרווח 5 אחוז שנתי, ובסך הכל רווח של 50 אל"ש, לאחר שנה.
ובשנה זו האנפלציה היא 2.5 אחוז, אז הרווח הוא 2.5. אחוז, וממילא החישוב הוא כאילו הרווח הוא 25 אל"ש [והמס יהיה 25% מהרווח הזה]?
הבנתי נכון או שאני טועה?
תודה רבה

כולם ענו לך לגבי ניירות ערך. אם מכרת נכס אחר, יש עוד נתונים שצריך לקחת בחשבון.

 

[nobody]

מה? בהחלט יש התחשבות בעליית המדד בניירות ישראליים.
ובשער הדולר בניירות זרים וחלק מהישראליים

צודק, התבלבלתי עם ה ESPP שם מדובר על קניה/מכירה של מניה בודדת ואין התחשבות בשער הדולר (לפחות אצל במסלול של ה ESPP שלי).
אבל בקניה של מניה בודדת בצורה עצמאית יש התחשבות בשער הדולר / אינפלציה (תלוי מניה).

 

[ירח אפל]

צודק, התבלבלתי עם ה ESPP שם מדובר על קניה/מכירה של מניה בודדת ואין התחשבות בשער הדולר (לפחות אצל במסלול של ה ESPP שלי).

במסלול עם נאמן יש התחשבות במדד במחירים לצרכן, למרות שמדובר במניה בנקובה בדולרים

 

[nobody]

במסלול עם נאמן יש התחשבות במדד במחירים לצרכן, למרות שמדובר במניה בנקובה בדולרים

שאלתי את הנאמן האם יש התחשבות בשער הדולר בחישוב המס על המכירה, הוא אמר/כתב שלא.
אבל לא שאלתי איתו אם יש התחשבות במדד המחירים לצרכן, אז יכול להיות מאוד שאתה צודק (ואם כן, אני מאוד שמח כי זה אומר שהסימולצית מס שחישבתי ב Google Sheets לא מדוייקת והמס שאשלם נמוך משחשבתי).

 

[ירח אפל]

שאלתי את הנאמן האם יש התחשבות בשער הדולר בחישוב המס על המכירה, הוא אמר/כתב שלא.
אבל לא שאלתי איתו אם יש התחשבות במדד המחירים לצרכן, אז יכול להיות מאוד שאתה צודק (ואם כן, אני מאוד שמח כי זה אומר שהסימולצית מס שחישבתי ב Google Sheets לא מדוייקת והמס שאשלם נמוך משחשבתי).

הנאמן לא מחשב על פי המדד ולא על פי שער הדולר.
רק בהגשת דוח שנתי, אתה יכול לקבל חישוב על פי המדד.

 

[nobody]

הנאמן לא מחשב על פי המדד ולא על פי שער הדולר.
רק בהגשת דוח שנתי, אתה יכול לקבל חישוב על פי המדד.

מישהו בפורום כתב שעשה את זה על ESPP, וזה עבד?
כלומר, הגיש דוח שנתי (או החזר מס, אם לא מגיע למס יסף) וקיזז אינפלציה על המכירה של המניות ומס הכנסה אישרו את הבקשה?

 

[ירח אפל]

מישהו בפורום כתב שעשה את זה על ESPP, וזה עבד?
כלומר, הגיש דוח שנתי (או החזר מס, אם לא מגיע למס יסף) וקיזז אינפלציה על המכירה של המניות ומס הכנסה אישרו את הבקשה?

הקטע הוא שטופס 1399י סוג עסקה 53 לא מאפשר לך ברירה אחרת,הקיזוז הוא אוטומטי במילוי הטופס.

 

[לומד מכל אדם]

התוצאה נכונה, הדרך לא כל כך

אשמח שתסביר לי. תודה!

 

[ירח אפל]

אשמח שתסביר לי. תודה!

קודם כל, לא משנה מה הפקדת, משנה בכמה קנית את הנכס.
את עלות הקניה כולל עמלות, מגדילים לפי השינוי בין המדד הידוע בקניה למדד הידוע במכירה, שים לב שבנכס על פי מדד המחירים, רק מגדילים, אין מורידים.
את התוצאה מחסרים מהתמורה.
והתוצאה זה רווח הון ריאלי שעליו יש מס.

 

[לומד מכל אדם]

תודה למשיבים עד הנה, ותודה מראש למשיבים על השאלה הבאה.
האם ההכנסות מתחלקות כלפי כל התקופה מאז קניתי את המניות ועד שאני מוכר, ואז הרווח נפרס על כל התקופה, ויתכן שיהיו לי הטבות מס שונות.
או שמא ההכנסה נחשבת רק בחודש האחרון, ואז גם אם תהיה הטבת מס כל שהיא, היא לא תהיה מאד משמעותית.
תודה רבה

 

[ירח אפל]

האם ההכנסות מתחלקות כלפי כל התקופה מאז קניתי את המניות ועד שאני מוכר, ואז הרווח נפרס על כל התקופה, ויתכן שיהיו לי הטבות מס שונות.
או שמא ההכנסה נחשבת רק בחודש האחרון, ואז גם אם תהיה הטבת מס כל שהיא, היא לא תהיה מאד משמעותית.

מס הכנסה הוא שנתי, ורווח הון על ניירות ערך רגילים בבורסה אינו ניתן לפריסה.
לכן רווח ההון משוייך לשנה שבה מכרת את הניירות.