זיכוי מס על הלוואה לצורך השקעה בשוק ההון

[מאיר_]

אם לקחתי הלוואה, נניח מהבנק או כנגד קרן השתלמות, לטובת השקעה בבורסה.
איך ניתן לדווח על הריבית מההלוואה כ "הפסד" רווחי הון כך שאני אוכל לקזז אותו כנגד רווחים עתידיים משוק ההון?

 

[ירח אפל]

איך ניתן לדווח על הריבית מההלוואה כ "הפסד" רווחי הון כך שאני אוכל לקזז אותו כנגד רווחים עתידיים משוק ההון?

לטובת נייר ספציפי? תוכל להכיר בזה, אבל המס על רווחי הון יהיה 30%, ולא תוכל לקזז אותו מול הפסדי הון.
ההכרה כמובן רק בריבית ריאלית, ואתה צריך להוכיח שההלוואה היא לטובת נייר ספציפי.

 

[מאיר_]

לטובת נייר ספציפי? תוכל להכיר בזה, אבל המס על רווחי הון יהיה 30%, ולא תוכל לקזז אותו מול הפסדי הון.
ההכרה כמובן רק בריבית ריאלית, ואתה צריך להוכיח שההלוואה היא לטובת נייר ספציפי.

השאלה בעצם מתחלקת ל 2, יש לי הלוואות קיימות שנלקחו ואחר כך ביצעתי העברה לחשבון הברוקר, ואצל הברוקר קניתי מדדים.
חלק ב של השאלה איך לתכנן הלוואות חדשות נניח הגדלת המשכנתא, כך שאני אוכל לקזז כמה שיותר מס על חשבון הריבית.
יש לי גם אזרחות אמריקאית אם זה משנה.

 

[ירח אפל]

השאלה בעצם מתחלקת ל 2, יש לי הלוואות קיימות שנלקחו ואחר כך ביצעתי העברה לחשבון הברוקר, ואצל הברוקר קניתי מדדים.
חלק ב של השאלה איך לתכנן הלוואות חדשות נניח הגדלת המשכנתא, כך שאני אוכל לקזז כמה שיותר מס על חשבון הריבית.
יש לי גם אזרחות אמריקאית אם זה משנה.

הלוואות קיימות? איך בדיוק הן קשורות לניירות שיש לך? קנית את הנייר מהכסף שקיבלת בהלוואה?
משכנתא? אם היא נלקחה בקניית הנכס, אז כמובן שלא תוכל.
אם היא נלקחה לאחר מכן, תצטרך להוכיח איזה נייר קנית מהכספים האלה.

 

[מאיר_]

הלוואות קיימות? איך בדיוק הן קשורות לניירות שיש לך? קנית את הנייר מהכסף שקיבלת בהלוואה?
משכנתא? אם היא נלקחה בקניית הנכס, אז כמובן שלא תוכל.
אם היא נלקחה לאחר מכן, תצטרך להוכיח איזה נייר קנית מהכספים האלה.

הלוואות קיימות:
נניח לקחתי 100k הלוואה מהבנק ואחרי זמן קצר ביצעתי העברה לחשבון הברוקר של סכום דומה.
משכנתא - אני מדבר על הגדלת המשכנתא, ואז העברת הכסף שקיבלתי לחשבון הברוקר.

למה המס יהיה 30% במקום 25%?

 

[ירח אפל]

נניח לקחתי 100k הלוואה מהבנק ואחרי זמן קצר ביצעתי העברה לחשבון הברוקר של סכום דומה.

העברת לברוקר את כל סכום ההלוואה, וקנית איתו נייר ספציפי, את הנייר הזה אתה מחזיק, ואם מכרת אותו אז גם החזרת את ההלוואה.
אז כן.

למה המס יהיה 30% במקום 25%?

כי אם אתה דורש הוצאות מימון, המס על רווחי הון מאותו נייר הוא בשיעור 30% במקום עד 25%, ועל הדיבידנדים מהנייר הוא גם 30% במקום 25%
וכאמור, אי אפשר לקזז מולם הפסדי הון שהם לא מאותו הנייר

 

[מאיר_]

אז האם יש דרך "חכמה" יותר לבצע מינוף בשוק ההון במקום סתם לקחת הלוואה מהבנק ולשלם את הריבית?

 

[Kipodi]

כי אם אתה דורש הוצאות מימון, המס על רווחי הון מאותו נייר הוא בשיעור 30% במקום עד 25%, ועל הדיבידנדים מהנייר הוא גם 30% במקום 25%

אפשר לשאול למה?

 

[ירח אפל]

אפשר לשאול למה?

תצטרך לשאול את המחוקק למה נקבע כך בסעיף 101א לפקודה

 

[יעקב 1]

אפשר לשאול למה?

מיותר.
הדבר היחיד שאפשר לעשות הוא להצביע בקלפי או להריץ קמפיין פוליטי, וגם זה באפוקליפסה כאן נשמע נאיבי.

 

[אiהד]

אז האם יש דרך "חכמה" יותר לבצע מינוף בשוק ההון במקום סתם לקחת הלוואה מהבנק ולשלם את הריבית?

אתה יכול לקנות קרן ממונפת - אם מדובר במדד שיש עליו כאלו
אבל אז תשלם דמי ניהול שישקפו את זה

 

[עוד 1]

תצטרך לשאול את המחוקק למה נקבע כך בסעיף 101א לפקודה

פעם ראשונה שאני שומע על זה. איך זוכרים את זה לאורך זמן בדיווח למס הכנסה? הרי כול להיות פער של שנים רבות בים לקיחת ההלוואה ורכישת הניירות, למימוש הנייר וקבלת הרווחים.
וזה גם צריך להיות משויך לשכבות השונות, כלומר מאותו נייר שכבות מסוימות יכולות להירכש כנגד הלוואה וחלק לא.

 

[מאיר_]

מה לגבי לקיחת הלוואה מהברוקר לצורך מינוף? את זה ניתן יהיה לקזז כנגד רווחים?

 

[Williamsburg]

מה לגבי לקיחת הלוואה מהברוקר לצורך מינוף? את זה ניתן יהיה לקזז כנגד רווחים?

בית השקעות לא נותן הלוואה- הוא נותן אשראי, אצלי בפריים+2, ולא ניתן להקטין באמצעותו את חבות המס.

 

[יעקב 1]

בית השקעות לא נותן הלוואה- הוא נותן אשראי, אצלי בפריים+2, ולא ניתן להקטין באמצעותו את חבות המס.

גם אני חשבתי כך עד היום.
התפלאתי מאוד כאשר בדו''ח שהפיקו לי אלפי הם החשיבו את הריבית בIB להפסדים, עדיין לא ברור לי אם לא מדובר בטעות.

 

[קפה שחור]

ולא ניתן להקטין באמצעותו את חבות המס.

גם אם בעקבות המינוף רכשת נכסים באמצעות אותו ברוקר?

 

[Williamsburg]

גם אם בעקבות המינוף רכשת נכסים באמצעות אותו ברוקר?

לדעתי לא. אני מסתכל על דוח כדאיות מס מבית ההשקעות ולא רואה שום הנחה במס כנגד המינוס שלי אצלם.

 

[קפה שחור]

לדעתי לא. אני מסתכל על דוח כדאיות מס מבית ההשקעות ולא רואה שום הנחה במס כנגד המינוס שלי אצלם.

אני אישית לא בטוח כי כל הזיכרון שלי נובע מהשקעה באמצעות חברה, אבל האם בדקת את המקרה הספציפי שציינת מול רו"ח ?

 

[Williamsburg]

אבל האם בדקת את המקרה הספציפי שציינת מול רו"ח ?

אין לי רו"ח. מגיש דוחות בעצמי. אבל אעשה טלפון בנושא לבית ההשקעות.

 

[קפה שחור]

אין לי רו"ח. מגיש דוחות בעצמי. אבל אעשה טלפון בנושא לבית ההשקעות.

תעדכן כמובן