• חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

זיכוי מס על הלוואה לצורך השקעה בשוק ההון

מאיר_

משתמש רגיל
הצטרף ב
26/12/18
הודעות
490
דירוג
342
אם לקחתי הלוואה, נניח מהבנק או כנגד קרן השתלמות, לטובת השקעה בבורסה.
איך ניתן לדווח על הריבית מההלוואה כ "הפסד" רווחי הון כך שאני אוכל לקזז אותו כנגד רווחים עתידיים משוק ההון?
 
איך ניתן לדווח על הריבית מההלוואה כ "הפסד" רווחי הון כך שאני אוכל לקזז אותו כנגד רווחים עתידיים משוק ההון?
לטובת נייר ספציפי? תוכל להכיר בזה, אבל המס על רווחי הון יהיה 30%, ולא תוכל לקזז אותו מול הפסדי הון.
ההכרה כמובן רק בריבית ריאלית, ואתה צריך להוכיח שההלוואה היא לטובת נייר ספציפי.
 
לטובת נייר ספציפי? תוכל להכיר בזה, אבל המס על רווחי הון יהיה 30%, ולא תוכל לקזז אותו מול הפסדי הון.
ההכרה כמובן רק בריבית ריאלית, ואתה צריך להוכיח שההלוואה היא לטובת נייר ספציפי.
השאלה בעצם מתחלקת ל 2, יש לי הלוואות קיימות שנלקחו ואחר כך ביצעתי העברה לחשבון הברוקר, ואצל הברוקר קניתי מדדים.
חלק ב של השאלה איך לתכנן הלוואות חדשות נניח הגדלת המשכנתא, כך שאני אוכל לקזז כמה שיותר מס על חשבון הריבית.
יש לי גם אזרחות אמריקאית אם זה משנה.
 
השאלה בעצם מתחלקת ל 2, יש לי הלוואות קיימות שנלקחו ואחר כך ביצעתי העברה לחשבון הברוקר, ואצל הברוקר קניתי מדדים.
חלק ב של השאלה איך לתכנן הלוואות חדשות נניח הגדלת המשכנתא, כך שאני אוכל לקזז כמה שיותר מס על חשבון הריבית.
יש לי גם אזרחות אמריקאית אם זה משנה.
הלוואות קיימות? איך בדיוק הן קשורות לניירות שיש לך? קנית את הנייר מהכסף שקיבלת בהלוואה?
משכנתא? אם היא נלקחה בקניית הנכס, אז כמובן שלא תוכל.
אם היא נלקחה לאחר מכן, תצטרך להוכיח איזה נייר קנית מהכספים האלה.
 
הלוואות קיימות? איך בדיוק הן קשורות לניירות שיש לך? קנית את הנייר מהכסף שקיבלת בהלוואה?
משכנתא? אם היא נלקחה בקניית הנכס, אז כמובן שלא תוכל.
אם היא נלקחה לאחר מכן, תצטרך להוכיח איזה נייר קנית מהכספים האלה.
הלוואות קיימות:
נניח לקחתי 100k הלוואה מהבנק ואחרי זמן קצר ביצעתי העברה לחשבון הברוקר של סכום דומה.
משכנתא - אני מדבר על הגדלת המשכנתא, ואז העברת הכסף שקיבלתי לחשבון הברוקר.

למה המס יהיה 30% במקום 25%?
 
נניח לקחתי 100k הלוואה מהבנק ואחרי זמן קצר ביצעתי העברה לחשבון הברוקר של סכום דומה.
העברת לברוקר את כל סכום ההלוואה, וקנית איתו נייר ספציפי, את הנייר הזה אתה מחזיק, ואם מכרת אותו אז גם החזרת את ההלוואה.
אז כן.

למה המס יהיה 30% במקום 25%?
כי אם אתה דורש הוצאות מימון, המס על רווחי הון מאותו נייר הוא בשיעור 30% במקום עד 25%, ועל הדיבידנדים מהנייר הוא גם 30% במקום 25%
וכאמור, אי אפשר לקזז מולם הפסדי הון שהם לא מאותו הנייר
 
אז האם יש דרך "חכמה" יותר לבצע מינוף בשוק ההון במקום סתם לקחת הלוואה מהבנק ולשלם את הריבית?
 
כי אם אתה דורש הוצאות מימון, המס על רווחי הון מאותו נייר הוא בשיעור 30% במקום עד 25%, ועל הדיבידנדים מהנייר הוא גם 30% במקום 25%

אפשר לשאול למה?
 
אז האם יש דרך "חכמה" יותר לבצע מינוף בשוק ההון במקום סתם לקחת הלוואה מהבנק ולשלם את הריבית?
אתה יכול לקנות קרן ממונפת - אם מדובר במדד שיש עליו כאלו
אבל אז תשלם דמי ניהול שישקפו את זה
 
תצטרך לשאול את המחוקק למה נקבע כך בסעיף 101א לפקודה
פעם ראשונה שאני שומע על זה. איך זוכרים את זה לאורך זמן בדיווח למס הכנסה? הרי כול להיות פער של שנים רבות בים לקיחת ההלוואה ורכישת הניירות, למימוש הנייר וקבלת הרווחים.
וזה גם צריך להיות משויך לשכבות השונות, כלומר מאותו נייר שכבות מסוימות יכולות להירכש כנגד הלוואה וחלק לא.
 
מה לגבי לקיחת הלוואה מהברוקר לצורך מינוף? את זה ניתן יהיה לקזז כנגד רווחים?
 
בית השקעות לא נותן הלוואה- הוא נותן אשראי, אצלי בפריים+2, ולא ניתן להקטין באמצעותו את חבות המס.
גם אני חשבתי כך עד היום.
התפלאתי מאוד כאשר בדו''ח שהפיקו לי אלפי הם החשיבו את הריבית בIB להפסדים, עדיין לא ברור לי אם לא מדובר בטעות.
 
לדעתי לא. אני מסתכל על דוח כדאיות מס מבית ההשקעות ולא רואה שום הנחה במס כנגד המינוס שלי אצלם.
אני אישית לא בטוח כי כל הזיכרון שלי נובע מהשקעה באמצעות חברה, אבל האם בדקת את המקרה הספציפי שציינת מול רו"ח ?
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
A זיכוי מס זר מיסים 1
פ עוד על זיכוי מס ששולם בחו"ל מיסים 5
Echelon זיכוי/החזר מס בגין מיסוי במקור של דיבידנדים מארה"ב ע"י ברוקר זר מיסים 23
yossik מס הכנסה על זיכוי בעמלות מסחר מיסים 3
ז נקודות זיכוי מס מיסים 6
מ משפט בנושא זיכוי מס זר בארה"ב נגד הNIIT מיסים 1
S הגשת בקשה להחזר מס הכנסה דרך finupp - בדיקה בסימולטור לאחר הגשה הראה חוב ולא זיכוי - הצילו! מיסים 21
A זיכוי מס חוץ בישראל כנגד מס ששולם לארה"ב על פדיון קופת גמל להשקעה מיסים 10
מ זיכוי מס על מטריה לקרן הפנסיה לשכיר מיסים 6
Z האם נקודת זיכוי נוספת לנערים בגיל 18 ניתנת למימוש גם כנגד מס רווחי הון או רק כנגד יגיעה אישית? מיסים 6
R זיכוי מס על סמך נקודות זיכוי מיסים 10
S העברת זיכוי מס לפי סעיף 46 לשנה עוקבת מיסים 6
A זיכוי מס זר - תקרת זיכוי מיסים 5
A זיכוי מס זר בארץ כנגד Net Investment Tax מיסים 5
מתכנת רשות המסים תעביר באופן יזום החזרי מס לכ-1,900 הורים לילדים עם מוגבלות שלא מימשו את זכאותם להקלה במס של 2 נקודות זיכוי מיסים 18
I תיאום מס לשכיר - זיכוי עבור תשלום לריסק פרטי ומטריה ביטוחית צרכנות פיננסית 7
Y החזר מס רווחי הון בגין נקודות זיכוי (שחלקן רק בעבור יגיעה אישית) מיסים 8
I זיכוי מס בגין תשלום לביטוח חיים\אובדן כושר עבודה לשכירים (שלא דרך תלוש השכר) צרכנות פיננסית 8
י זיכוי מס מתרומות2021 מיסים 1
K החזר מס בגין רווחי הון ע"י נקודות זיכוי צרכנות פיננסית 2
guesto קדימות מגן מס מול נקודות זיכוי שוק ההון 30
S ניצול נקודות זיכוי מס (ועוד כמה שאלות) מיסים 5
T שימוש בנקודות זיכוי של מס הכנסה לשוק ההוו שוק ההון 11
מ הפקדות לקופת גמל עצמאית בשביל זיכוי מס צרכנות פיננסית 1
פסיוני התחשבות בנקודות זיכוי vs ניכוי מס במקור צרכנות פיננסית 1
N החזר מס ע"ח נקודות זיכוי שוק ההון 2
ח זיכוי מס בעבור ביטוח חיים צרכנות פיננסית 10
M החזר מס דיבידנדים כנגד נקודות זיכוי - גם למס ששולם בחו"ל? שוק ההון 9
ה זיכוי מס על תרומה שאינה כספית אוף טופיק 0
amidar משחקים עם נקודות זיכוי של מס הכנסה - האם אפשרי? אוף טופיק 16
C זיכוי מס הכנסה \ נקודות זיכוי בשל תמיכה בהורה נכה צרכנות פיננסית 5
H הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי מיסים 215
yanosh34 עודף לא ברור של זיכוי לפי סעיף 45א מיסים 21
O נקודת זיכוי בגין תואר אקדמי שלא נוצלה מיסים 3
Z זיכוי וניכוי מרווח הון בשל הפקדה לפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
ה יתרת נקודות זיכוי לפריסה מיסים 2
X נקודות זיכוי לעצמאים, 7000+₪ שהגיחו משומקום מיסים 8
S איך מחשבים נקודות זיכוי על ילדים מיסים 10
A נקודות זיכוי לאדם על הרצף האוטיסטי מיסים 6
N זיכוי וניכוי בקרן הפנסיה לעצמאים פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
RumpSteak טופס 106, סעיף 42 ניכוי למס הכנסה: (כולל זיכוי פ"ש בסך ...) - מהו זיכוי פ"ש? מיסים 1
שם משתמש בעייתי "נקודות זיכוי בלתי מנוצלות" - מה הכוונה? מיסים 18
ח דחיית נקודת זיכוי בגין תואר אקדמי - התמחות מיסים 2
A זיכוי על מסי חוץ בארץ - לא ניתן לקבל זיכוי על הכנסה שהופקה מחוץ לישראל מיסים 1
C העברת נקודות זיכוי בין בני הזוג מיסים 6
ה זיכוי ממס בתלוש שכר מיסים 17
פ נקודות זיכוי על ילדים מיסים 1
א ניוד נקודת זיכוי של תינוק - איך עושים את זה? מיסים 10
P ניצול נקודות זיכוי כנגד ריווחי הון מיסים 14
י זיכוי מתרומות מיסים 2

נושאים דומים

Back
למעלה