אשתך תוכל להשקיע ללא חשש מPFIC.
אין שום בעיה עם קרנות מחקות (ETF) שהונפקו בארה"ב
כל מה שאתה צריך זה חשבון על שמה בלי שאתה מוגדר כ"נהנה" בחשבון.
או שהילדים יחתמו על ויתור ירושה (הסתלקות מירושה)...
קשה לעשות כשהם מתחת לגיל 18
במקרה כזה אני חושב שאין להם כשירות משפטית ולכן ממנים מנהל עזבון.
נכון, אז כדי לעקוף את זה, פשוט מכינים מראש צוואה הדדית שבו מורישים את הכסף אחד לשני.
צוואה הדדית היא בעייתית מאוד, ניתן לשנות אותה רק בהסכמת שני בני הזוג, ואם אחד נפטר בן הזוג שנותר בחיים לא יכול לשנות אותה גם אם נניח הוא מתחתן שוב ומביא עוד ילדים ורוצה לכלול גם אותם בירושה.
ובאופן כללי, אולי כדאי להוריש לבן הזוג, ובמקרה שבן הזוג נפטר במועד הירושה, אז להוריש לילדים ו/או כל גורם אחר ו/או לפי חוק.
תקף רק לחצי המורש, זה נועד להגן על הילדים הקיימים מבני זוג עתידיים.
מעניין, נניח בן זוג אחד נפטר ובחשבון ההשקעות שלו יש 1 מליון ש"ח. על פי הצוואה ההדדית כל הכסף הולך לבן הזוג הנותר. אחרי כמה שנים הוא צבר עוד מליון ויש לו עכשיו 2 מליון.
אני לא עורך דין, אבל להבנתי צוואה לא יכולה להחליט לגבי הכנסות עתידיות. כלומר, זה תלוי גם מה מקור הכסף. מניח שעל רווחים מהחשבון אי אפשר, אבל על כסף חדש בחשבון (שכנראה עדיף פשוט לפתוח חשבון חדש בשבילו), אפשר. שוב, להבנתי המוגבלת.
