• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

הפרשה לפנסיה מ RSU

necrophidius

משתמש סולידי
הצטרף ב
16/5/21
הודעות
30
דירוג
19
שלום,
נניח למשל שאני דוחה את מימוש ה RSU לתקופה שבה אני כבר לא עובד.
האם יש אפשרות להנמיך את חבות המס על ידי הפרשה כלשהי לקרן פנסיה / קרן השתלמות באופן עצמאי (כי באותה נקודת זמן אני לא אעבוד יותר אצל המעסיק שלי) ?
האם יהיה צורך לפתוח עוסק עצמאי לצורך העניין?
הרעיון הוא בבחינת כל שקל שהולך לעתיד שלי במקום למדינה הוא שקל מבורך.
 
הפרשה פנסיונית, כמובן שאפשר, כמו כמעט כל הכנסה אחרת, אתה תקבל ניכוי וזיכוי בהתאם לתקרות ולגובה ההפרשה.

קרן השתלמות, לא, אתה צריך להיות עצמאי כדי להפריש לקרן השתלמות, ולנכות את ההפרשה מההכנסה.
אם תפתח עסק עצמאי, אז תוכל להפקיד ולקבל פטור ממס על הרווחים (ריבית) מקרן ההשתלמות.
 
לפנסיה כן, להשתלמות לא.
אם אתה רוצה להיות עצלן, תפקיד פשוט 16% מהסכום ברוטו (לפני המס שלקחו לך).
אפשר לחשב גם במדויק, לפעמים זה פחות מ16% אם בהכנסותיך עברת את התקרה להפקדה.
 
אפשר לחשב גם במדויק, לפעמים זה פחות מ16% אם בהכנסותיך עברת את התקרה להפקדה.
+1, כדאי לחשב במדויק. כי אם "פתאום" תתחיל להכניס כסף ותעבור את התקרה, תצטרך להתווכח עם כל העולם ואשתו שהכספים הופקדו לטובת קצבה מוכרת ולא קצבה מזכה...
 
+1, כדאי לחשב במדויק. כי אם "פתאום" תתחיל להכניס כסף ותעבור את התקרה, תצטרך להתווכח עם כל העולם ואשתו שהכספים הופקדו לטובת קצבה מוכרת ולא קצבה מזכה...
אפשר גם פשוט להגביל את עצמך בתקרה (42,693 ל2024) ואז הכל למזכה בלי קשר להכנסה שלך.
 
אפשר גם פשוט להגביל את עצמך בתקרה (42,693 ל2024) ואז הכל למזכה בלי קשר להכנסה שלך.
אם יפריש לבדו עד התקרה ואז יתחיל לעבוד כשכיר אשר המעסיק מפריש לו, יהיו לו קשיים רבים. צריך לזכור שלא כולם "על זה"...
 
תוכל להסביר?
דוגמא: כשכיר, המעסיק הפריש לי פנסיה מעל התקרה. כעצמאי, לאחר עצת אחיטופל של סוכן הביטוח, הפרשתי עוד 15k. כשהבנתי שהפרשתי מעבר לתקרה ולכן ההפרשה כעצמאי צריכה להיות קצבה מוכרת, התברר לי שלשנות את הסיווג לא פשוט כמו שחשבתי.

אחרי שרשור כאן עם תשובות מ @נדב ו @ירח אפל הבנתי שלא נכון לטפל בזה נקודתית עבור אותה שנה (תהליך יקר וארוך), אלא רק בפרישה ויחד עם כל ההפרשות בכל השנים.

רק מרים דגל לגבי הנושא, קל להימנע מלהכנס לבעיה הזאת.
 
אם יפריש לבדו עד התקרה ואז יתחיל לעבוד כשכיר אשר המעסיק מפריש לו, יהיו לו קשיים רבים. צריך לזכור שלא כולם "על זה"...
הרעיון הוא לעשות את זה בפרישה, כלומר אני לא רואה מצב בו אני חוזר לעבוד, בטח שלא ברמה שנתית.

שכל אחד ישווה את זה מול העלות של רו"ח שמבין או עלות הזמן בחישוב על השקל
בשנים הראשונות לפרישה אני בין כה וכה כנראה אצטרך רואה חשבון בגלל מכירת RSU וסביר להניח שבסכומים שידרשו הגשת דו״ח שנתי.
 
אם יפריש לבדו עד התקרה ואז יתחיל לעבוד כשכיר אשר המעסיק מפריש לו, יהיו לו קשיים רבים. צריך לזכור שלא כולם "על זה"...
אפשר להפריש בדצמבר לפי יתרת ההפקדות עד לתקרה.
 
כאן בעצם רשום שהתקרה היא 61680 (5140 כפול 12) ?
תקרת ההפקדה בקרן פנסיה לשכירים/ות

ההפרשות לקרן פנסיה עבור שכירים הן בין 18.5%-22.83% מהשכר - מתוכן, 6%-7% על חשבון העובד/ת, 6.5%-7.5% על חשבון המעסיק ועוד 6%-8.33% שמפקיד המעסיק עבור פיצויים. עם זאת, לגובה ההפקדה החודשי יש תקרה, המחושבת על פי השכר הממוצע במשק - 12,536 שקלים נכון ל-2024. ניתן להפקיד עד 20.5% מפעמיים השכר הממוצע במשק - כלומר עד 5,140 שקלים בחודש.

אם הסכום המופקד עובר תקרה זו - העודף יועבר אוטומטית לקרן פנסיה כללית, המנוהלת בידי אותה חברת מנהלת.

תקרת הפקדה לקרן פנסיה - כמה צריך להפקיד כדי ליהנות מהטבות מס?
 
אפשר להפריש בדצמבר לפי יתרת ההפקדות עד לתקרה.
מסכים, וזה יעבוד כל עוד הוא "על זה" :)

דרך אגב, משהו שלא נאמר פה אז מחדד - יש הגיון בהפשרות מהסכום הפירותי של ה RSU כיוון שהן יורדות "מהברוטו". לגבי הפרשה מהסכום ההוני (במידה וההפרשה מהסכום הפירותי לא הגיעה לתקרה) - עבור רובנו אין בזה הגיון.
 
מסכים, וזה יעבוד כל עוד הוא "על זה"
אתה זה שטענת שחשוב להיות על זה.
אגב אני גם, ויש לי מחשבון יחסית מקיף (עוד לא מעודכן ל2024).

אני רק חושב שגם מי שלא רוצה להיות על זה, יכול להפקיד בערך, ולפחות לקבל החזר מס מיידי.
דרך אגב, משהו שלא נאמר פה אז מחדד - יש הגיון בהפשרות מהסכום הפירותי של ה RSU כיוון שהן יורדות "מהברוטו". לגבי הפרשה מהסכום ההוני (במידה וההפרשה מהסכום הפירותי לא הגיעה לתקרה) - עבור רובנו אין בזה הגיון
גם אני לא הבנתי את חוסר ההגיון.
אם יש תקרה, יש תקרה.
 
למה אין הגיון?
גם אני לא הבנתי את חוסר ההגיון.
אם יש תקרה, יש תקרה.
אם שניכם מגיבים ככה, כנראה שאני טועה :lol: אני גם חושב שהבנתי את הטעות, אבל כותב דוגמה כדי להבהיר.

נניח שפלוני לא משתכר במהלך שנה קלנדרית, פרט ל 300 אלף שמקורם ב RSU. נאמר שהרווח ההוני הוא 100 והפירותי הוא 200.

אני מתעלם מהניכוי במקור, כי אכפת לנו מחבות המס בלבד. נניח גם שלפלוני אין נקודת זיכוי מס ואין תשלום לבת"ל.

כעת, פלוני ידרש לשלם מס רווחי הון של 25k. פלוני יכול גם להפקיד לפנסיה כ 16% מהרווח הפירותי, שנמוך מהתקרה. כלומר 32K.

לסיכום, פלוני ישלם 25K מס רווחי הון ועוד מס פירותי על סכום 168K.

האם במידה ופלוני יפקיד עד התקרה, כלומר 10K (בערך) נוספים, הוא יקטין את חבות המס שלו בגין ההכנסה הפירותית?

כלומר ישלם 25K מס רווחי הון כמו קודם, ועוד מס פירותי על סכום של 158K?

משתמע מהתגובות של שניכם שהתשובה היא כן.

(במאמר מוסגר, אני בטוח שיש בפורום שיטענו שגם בסיטואציה הזאת לא שווה להפקיד כספים בקרן הפנסיה אם לא חייבים, כי יותר משתלם לאורך זמן לנהל את הכסף בעצמנו...)
 
האם במידה ופלוני יפקיד עד התקרה, כלומר 10K (בערך) נוספים, הוא יקטין את חבות המס שלו בגין ההכנסה הפירותית?
יש תקרה להכנסה מעבודה (שזה הפירותי) ויש תקרה להכנסות שלא מעבודה (כולל כעצמאי והכנסות פאסיביות), ויש תקרה משולבת מקסימלית.

אז אפשר להפקיד גם בעד ההכנסה ההונית, וליהנות מניכוי וזיכוי. הכל ב"דע את זכויתיך".

ואגב, הזיכוי יורד מכל נטל המס, אין משמעות להגיד הזיכוי ירד מהמס הפירותי.
 
יש תקרה להכנסה מעבודה (שזה הפירותי) ויש תקרה להכנסות פאסיביות, ויש תקרה משולבת מקסימלית.

אז אפשר להפקיד גם בעד ההכנסה ההונית, וליהנות מניכוי וזיכוי. הכל ב"דע את זכויתיך".

ואגב, הזיכוי יורד מכל נטל המס, אין משמעות להגיד הזיכוי ירד מהמס הפירותי.
החכמתי, תודה!
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
R הפרשה לפנסיה מעל התקרה בתור שכיר פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 4
י הפרשה מקסימלית לפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
L למה לא? הפרשה גדולה מוקדמת לפנסיה אוף טופיק 12
ש חובת הפרשה לפנסיה מעל התקרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
A שכיר: כדאיות הפרשה לפנסיה על בונוס ? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
Homer המשך הפרשה לפנסיה גם לאחר עצמאות כלכלית פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 16
T הפרשה מעבר לתקרה לפנסיה משלימה או לגמל ? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
I הפרשה מעל התקרה לפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
י הפרשה עצמאית לפנסיה במהלך לימודים צרכנות פיננסית 3
Z האם הפרשה לפנסיה מתוך רווח הון (בשוק ההון) מקנה את הסיכויים וניכויים שוק ההון 3
Y מה עושים לגבי הפרשה לפנסיה של מקום העבודה? שוק ההון 134
G הפרשה לפנסיה בזמן חל"ת צרכנות פיננסית 8
ח הפרשה מינימלית לפנסיה לצורך שמירת זכויות צרכנות פיננסית 12
miy הפרשה לפנסיה ממלגה צרכנות פיננסית 4
kaligola הפרשה לפנסיה- רוצה להתנתק שוק ההון 16
S הפרשה לפנסיה כאשר ההכנסה לא גבוהה שוק ההון 8
ש קרן השתלמות לעצמאי/ת כדאית אל מול הפרשה לחשבון פרטי ממוסה? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
H הפרשה פנסיונית לאחר גיל פרישה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
R הפרשה לגמל/פיצויים מעל התקרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 31
ז הפרשה לקרן השתלמות ופנסיה מעל התקרה - חישוב שנתי או חודשי? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 12
לאץ' הפרשה מקסימלית לקרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
1337justme קרן השתלמות בחוזה עבודה בהייטק - הפרשה מעל תקרת הפטור פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
B הפרשה לקרן השתלמות מפנסיה מוקדמת פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
הנולד הפרשה חודשית לחיסכון של חייל משוחרר צרכנות פיננסית 11
יבגני_ל האם יש דבר כזה כ"תועלת פוחתת" בהמשך הפרשה שוטפת מהמשכורת לחיסכון אוף טופיק 10
T הפרשה לקרן השתלמות עד התקרה אצל מעסיק חדש. איך זה עובד ? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
מומו הברווז הגדלת הפרשה לקה"ש + התחייבות לדמי ניהול בפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 11
ה הפרשה של 6% לפיצויים צרכנות פיננסית 2
P מנסה להבין איך עובדת הפרשה לקרן השתלמות צרכנות פיננסית 5
Ghost הפרשה חוקית לקרן השתלמות? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
עומרפ תקרת הפרשה, קרן פנסיה וקרנות משלימות צרכנות פיננסית 3
M הפרשה חודשית שוק ההון 4
א קרן השתלמות - הפרשה לבד או הפקדה במסגרת עוסק פטור שוק ההון 1
P הפרשה שנתית לקרן השתלמות כשכיר עם הפקדות חודשיות מעל התקרה ושנתית עד התקרה - מיסוי מיסים 10
D קופת פנסיה ראשונה - הפרשה רטרואקטיבית צרכנות פיננסית 5
O הפרשה לקרן השלתמות שוק ההון 10
Rahash אבדן כושר עבודה ופנסיה - הפרשה מהנטו צרכנות פיננסית 5
Y הגדלת הפרשה לקרן השתלמות שוק ההון 1
B התלבטות - הפרשה עצמאית לקרן פנסיה צרכנות פיננסית 21
ס הפרשה עצמאית לקרן פנסיה צרכנות פיננסית 2
פ הפרשה לקופת גמל לפני סוף השנה צרכנות פיננסית 7
תפוזינה קרן השתלמות - הפרשה רטרואקטיבית ועוד צרכנות פיננסית 9
מ אחוז הפרשה לגמל שוק ההון 32
Sinister פתיחת עוסק פטור למטרת הפרשה לקרן השתלמות - הצד הביורוקראטי צרכנות פיננסית 8
ד הפרשה לחיסכון מוכרת כהוצאה למס? שוק ההון 5
T הפרשה מעבר למכסה לקרן פנסיה צרכנות פיננסית 13
ק מעבר לפנסיה מקיפה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
מ ביטוח מנהלים מקדם 198 - האם להעביר לפנסיה? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
B סקר עובדי הייטק: כמה המעסיק מפריש לכם לפנסיה ברכיב התגמולים? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
P מעבר מביטוח מנהלים לקופת גמל או לפנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10

נושאים דומים

Back
למעלה