הפקדות פנסיונר לקרן השתלמות בניהול אישי - האם יש מגבלה?

[YPV]

אמא שלי יצאה לאחרונה לפנסיה.

במקביל ניידנו את קה"ש שהייתה לה כשכירה לקה"ש בניהול אישי (IRA) בדמי ניהול אטרקטיביים.

נקודה שלא ברורה לנו, האם יש מגבלה לכך שתמשיך להפקיד לקה"ש IRA, רק באופן עצמאי (היא לא עצמאית)?

תודה.

 

[ירח אפל]

רק אדם שיש לו הכנסה מעסק או ממשלח יד יכול לפתוח קרן השתלמות לעצמאים.

 

[לארוצה]

יש קופת גמל עם תיקון 190 או משהו כזה שנותן אותו הדבר. נכון, @נדב?

טוב זה לא אותו הדבר, זה מיסוי 15% נומינלי...

 

[YPV]

רק אדם שיש לו הכנסה מעסק או ממשלח יד יכול לפתוח קרן השתלמות לעצמאים.

את זה אני יודע. זו לא השאלה.

הקרן כבר פעילה.

 

[yik - financial planner]

הקרן כבר פעילה.

זה לא משנה שהקרן פעילה, לדעתי אם לא עובדים לא ניתן להפקיד לקרן השתלמות.

 

[ירח אפל]

את זה אני יודע. זו לא השאלה.

הקרן כבר פעילה.

אז כנראה לא הבנתי נכון
אני הבנתי מהרשומה שלך שקיימת קרן השתלמות במעמד שכיר, ואתה מעוניין לפתוח קרן השתלמות במעמד עצמאי.

אם קיימת כבר עכשיו קרן השתלמות במעמד עצמאי, אז לפי הפקודה אם אין הכנסה (לא הכנסה חייבת, אלא הכנסה) מעסק או משלח יד אי אפשר להפקיד.
בפועל אם הקרן כבר נפתחה, אז ניתן להמשיך ולהפקיד בה גם אם כבר אין הכנסה כעצמאי.

 

[paskar]

אם הבנתי נכון את הטקסט, המגבלה היא סעיף 19א(א) ל-"תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל)":

אישור לפי תקנה 6 לקרן השתלמות לא יחול על כספים שהפקיד עמית–עצמאי, אלא אם כן הוא יחיד שיש לו הכנסות מעסק או ממשלח יד.

להבנתי אישור לפי תקנה (סעיף) 6 הוא מה שמאפשר לחברת הפיננסים להציע את המוצר.

אבל יהיה מעניין לשמוע מה אומרות חברות הפיננסים לגבי הפקדה לקרן השתלמות של עוסק שסגר את העסק.

 

[YPV]

אני שוב מדגיש, הקרן כבר פעילה ויש בה כספים/צבירה.

חשבנו פשוט לבצע העברה בנקאית לקרן, לפי הנחיות הפקדה רגילות של הקרן.

מאיפה לחברה המנהלת האם אמא שלי ממשיכה לעבוד או לא?

 

[roneng]

חשבנו פשוט לבצע העברה בנקאית לקרן, לפי הנחיות הפקדה רגילות של הקרן.

מאיפה לחברה המנהלת האם אמא שלי ממשיכה לעבוד או לא?

אם אמא שלך עצמאית והקרן היא במעמד עצמאי אז כנראה שהקרן לא תדע אם היא ממשיכה לעבוד או לא.
אבל אם אמא שלך שכירה אז די קל לדעת - רואים מאיפה הכספים מגיעים. שלא לדבר על שאר המידע שהמעסיק (או הסולק של המעסיק) מעביר לקרן יחס עם הכסף (כדי לדעת לאיזה עובד לשייך את זה, איך לפצל את צביעת הכספים בין כספי עובד ומעביד, מה השכר שעליו מפרישים וכו').

 

[paskar]

אם אמא שלך עצמאית והקרן היא במעמד עצמאי אז כנראה שהקרן לא תדע אם היא ממשיכה לעבוד או לא.

אלא אם הם בודקים אם תיק העוסק עדיין קיים.

אבל כאן בכל מקרה לא מדובר בעצמאי.
גם אם החברה לא בודקת, המטרה הסופית בהפקדה היא מס הכנסה, ולהם כנראה יהיו דרכים אחרות לדעת. אם זה מעניין אותם.

 

[YPV]

אבל אם אמא שלך שכירה אז די קל לדעת

אלא אם הם בודקים אם תיק העוסק עדיין קיים.

במקביל ניידנו את קה"ש שהייתה לה כשכירה לקה"ש בניהול אישי (IRA) בדמי ניהול אטרקטיביים.

היא לא הייתה עצמאית. הייתה שכירה שעכשיו בפנסיה.

קה"ש שהייתה לה ניידנו לקה"ש IRA.

 

[roneng]

היא לא הייתה עצמאית. הייתה שכירה שעכשיו בפנסיה.

אז כמו שאמרתי:

אם אמא שלך שכירה אז די קל לדעת - רואים מאיפה הכספים מגיעים. שלא לדבר על שאר המידע שהמעסיק (או הסולק של המעסיק) מעביר לקרן יחס עם הכסף (כדי לדעת לאיזה עובד לשייך את זה, איך לפצל את צביעת הכספים בין כספי עובד ומעביד, מה השכר שעליו מפרישים וכו').

קה"ש שהייתה לה ניידנו לקה"ש IRA.

זה לא משנה באיזה מסלול הקה"ש.
אם ההפקדה כשכיר אז רק המעסיק יכול להפקיד.
אם הייתה לה קה"ש במעמד עצמי (כלומר לא שכיר) אז אולי היה סיכוי. אבל כשכיר אין שום סיכוי להמשיך להפקיד.

 

[YPV]

ליתר ביטחון פניתי גם לקופה ושאלתי אותם.

זו תשובתם -

יש לה X קרנות השתלמות במעמד שכיר – לא ניתן לבצע הפקדות עצמאיות אלא הפקדות מהמעסיקים שכבר הפקידו

מבאס.

תודה לכל העונים.