• חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

העברת הפסדים משנת 2023

משקיע 2021

משתמש רשום
הצטרף ב
16/7/21
הודעות
5
דירוג
0
שלום חברים יקרים!
מבקש את עזרתכם האדיבה למי שבקיא בתחום:
משנת 2023 נותר לי מגן מס מהפסדים שלא קיזזתי מול רווחים באותה שנה. אני חבר בברוקר ישראלי שמנכה לי את המס אוטומטית.
אבל בשורה תחתונה בסוף שנה נותר לי עוד מגן מס שלא קיזזתי. לכן אני מבקש להעביר אותו קדימה כדי שאוכל לתקזז מולו בהמשך.
ההפסד שיצר לי את המגן מס הזה נובע מהפסד בנייר ערך שרכשתי בבורסה בארה"ב. אבל כמו שאמרתי אני משקיע דרך ברוקר ישראלי.

במקרה הנ"ל, כיצד הכי נכון שאעביר את המגן מס?
האם עליי להגיש דוח שנתי 1301 + 1322 ובדוח 1322 לציין את ההפסד להעברה?
או שאולי מספיק שאשלח טופס 1344 (הפסדים מועברים) לפקיד שומה ובו אציין את ההפסדים להעברה. אם כן כיצד ממלאים את הטופס הזה?
האם למלא רק את העמודה "הפסדי הון למעט הפסדי הון מניירות ערך נסחרים שנוצרו עד 31.12.2005" ?
ובעמודה הזו יש מספר סעיפים והאם יש למלא אותם באופן הבא:
1. הפסדים מועברים - 0
2. הפסדים שנוצרו השנה - הסכום של ההפסדים שרשום לי בטופס 867 בהפסדים ברי קיזוז.
3. סה"כ הפסדים הניתנים לקיזוז - כמו סעיף 2
4. הפסדים שקוזזו בשנת המס בדו"ח בתאמה לצורכי מס - סכום הרווחים מטופס 867 מסעיף ד' + סכום ההכנסות מדיבידנד לפני קיזוז הפסדים שרשום בטופס 867 בסעיף על הדיבידנדים - כאן ההכנסות מחולקות לי לפי אחוז המיסוי ( 15%, 20%, 25%) - האם רק לסכום את כל ההכנסות כמו שהם או שיש לבצע את זה בצורה אחרת? יש לי פה הכנסות באחוזי מיסוי שונים.
5. הפסדים מועברים לשנת 2024 - סעיף 3 פחות סעיף 4

האם החסרתי איזה נספח שחובה לצרף?
חשוב לציין שאני לא מחוייב בהגשת דוח,אלא דרך תיק 91 של החזר מס. המס כבר נוכה לי ע"י הברוקר. אני רק צריך להצהיר על ההפסדים כדי להעביר אותם לצרכי החזר מס בעתיד.
תודה רבה!!!!!
 
תצטרך למלא 1301 עם נספח רווח הון (1322) ואת יתרת הסכום להעברה למלא ב1301.
אבל תבדוק קודם אם הברוקר לא השתמש כבר בחלק מההפסד כנגד רווח הון.
 
היי, תודה על התגובה, אני בטוח שיש לי מגן מס שלא קוזז בשנת 2023.
בחלק מההפסדים שהיו לי משנת 2023 הברוקר כן השתמש כנגד רווח הון אבל בגלל שהיו לי יותר הפסדים מרווחים אז עדיין נשאר לי מגן מס שלא נוצל.

אז אתה אומר שצריך למלא 1301 ונספח 1322 . אבל אם ההפסד שצברתי וכתוצאה ממנו המגן מס, נובע מהפסד מנייר ערך שרכשתי בבורסת ארה"ב, אני לא צריך למלא טופס 1324 של רווחי הון חו"ל ושם לציין את ההפסד?
 
ההפסד שיצר לי את המגן מס הזה נובע מהפסד בנייר ערך שרכשתי בבורסה בארה"ב. אבל כמו שאמרתי אני משקיע דרך ברוקר ישראלי.
הברוקר הפריד וציין שזה הפסד זר?
דיבידנדים רשומים זרים או ישראלים?
יש מס זר בטופס?

במקרה הנ"ל, כיצד הכי נכון שאעביר את המגן מס?
יש רק דרך אחת להעביר מגן מס, מילוי דוח שנתי (בקשה לחזר זה גם דוח שנתי).
בדוח אתה מפרט את כל ההכנסות שהיו לך במהלך השנה, הכנסות עבודה לפי אישורי 106, הכנסות מברוקרים ובנקים לפי אישורי 867 מכל אחד (כולל על ריבית בבנק), אם היו לך הכנסות מדמי שכירות, מעסק, מעוסק, משיכות מקופת גמל, ומכל דבר אחר.
כמו כן אם היו לך הפקדות עצמאיות לחסכון פנסיוני או ביטוח חיים (כולל של המשכנתא).

האם עליי להגיש דוח שנתי 1301 + 1322 ובדוח 1322 לציין את ההפסד להעברה?
דוח שנתי בטופס 135 או 1301.
טופס 1322, שבו אתה ממלא את כל הפרטים מאישורי ה־867.
אם יש דיבידנד זר אז טופס 1324 שדות 462 ו־431
אם נותר אחרי קיזוזים הפסד ישראלי להעברה אז טופס 1344
 
ההפסד שלי נובע ממכירה בהפסד של נייר ערך בבורסת ארה"ב. הברוקר ניכה לי כבר את המס כי זה ברוקר ישראלי. האם למרות זאת אני חייב למלא גם את טופס 1324? איפה בטופס 867 אני מסתכל כדי להבין האם נדרש גם טופס 1324?
 
ההפסד שלי נובע ממכירה בהפסד של נייר ערך בבורסת ארה"ב. הברוקר ניכה לי כבר את המס כי זה ברוקר ישראלי. האם למרות זאת אני חייב למלא גם את טופס 1324? איפה בטופס 867 אני מסתכל כדי להבין האם נדרש גם טופס 1324?
הברוקר הפריד וציין שזה הפסד זר?
דיבידנדים רשומים זרים או ישראלים?
יש מס זר בטופס?
 
אני מנסה לבדוק בטופס 867 את מה שאתה שואל אבל לא יודע איפה לבדוק בדיוק.

הברוקר הפריד וציין שזה הפסד זר?
בשורת ההפסדים אין התייחסות בכלל אם זה הפסד זר או לא.
דיבידנדים רשומים זרים או ישראלים?
בטבלת הדיבידנדים בשורה 1 "הכנסה מדיבדנדים לפני קיזוז הפסדים (בארץ ובחול)" רשומים הכנסות בעמודות מס 25%, 20%, 15%.
בסעיף 2 "הכנסה מדיבידנדים בחול - הסכום כלול בשורה 1 לעיל" לא מופיעים בכלל הכנסות.
יש מס זר בטופס? איפה בודק בדיוק?
 
בסעיף 2 "הכנסה מדיבידנדים בחול - הסכום כלול בשורה 1 לעיל" לא מופיעים בכלל הכנסות.
זה הכי חשוב כרגע, אין לך הכנסה מדיבידנדים זרים.
בנוסף הברוקר לא עשה הפרדה בין ישראלי לזר ברווחים/הפסדי הון, אז כרגע אין לך סיבה להגדיל ראש.
אתה לא צריך 1324, רק 1322
בטופס 1322
בטבלה ג׳
רושם רווחי הון ממכירות אם היו לך, בהתאם לשיעורי המס המתאימים.
ושורה מתחת את ההפסד שקוזז מהם.
וסכום המכירות

בטבלת העזר
רושם כל רווח דיבידנד בעמודה המתאימה לשיעור המס.
שורה מתחת רושם את ההפסד שקוזז, כל עמודה כמה קוזז, כמובן שלא יותר מהדיבידנד שבה.

ולמטה סך ההפסדים שנשארו אחרי כל הקיזוז.
ההפסדים עוברים לטופס הראשי

1344 אתה גם ממלא, כאן זה כמעט כמו שרשמת בהודעה הראשונה, פרט לשורה 4 שלא קשורה אליך ואין מה למלא אותה
הפסדים הפסדים שנוצרו
הפסדים שניתן לקזז , כאן סיכום של כל מה שקוזז ב־1322

והפסדים מועברים צריך להיות זהה לסכום ב־1322
 
נערך לאחרונה ב:
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
Kipodi העברת כסף מ IB לשני חשבונות בנק שונים במדינות שונות שוק ההון 6
Y העברת חסכון משקלי לדולרי שוק ההון 4
א העברת כסף מחשבון חברה לחשבון פרטי - שיקולי מס מיסים 3
A העברת תיק השקעות ל-IB שוק ההון 10
B העברת חשבון מסחר כמות שהוא שוק ההון 4
ח העברת בעלות של חשבון מסחר עצמאי שוק ההון 1
I העברת rsu להורה מיסים 33
פחדן השוואת עלות: העברת כספים לIBKR פוסטים מאיכות נמוכה 5
ש העברת פלח האג"ח לברוקר זר שוק ההון 17
ל רכישת דירה - עם הערה אזהרה, והשלמת העברת הרישום בעוד שנתיים וחצי נדל"ן 8
A העברת קרן ACWI שקלית מברוקר ישראלי ל-IB שוק ההון 4
A הפחתת עמלות העברת מטח לבנק\מבנק במכירת RSU ו ESPP שוק ההון 8
NightStyle העברת תיק מ-IB לבית השקעות ישראלי שוק ההון 2
H טריק? העברת כל הפנסיה לקופ"ג, ואז פתיחת קרן פנסיה חדשה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
מ שוקל העברת תיק השקעות לIB, העברה של קרנות שקליות ותהיות לגבי התיק שוק ההון 7
קפיטליסט_מרושע "העברת" משכנתא לאחר הפסקת עבודה נדל"ן 2
T העברת כספים מהארץ לחו"ל ביורו צרכנות פיננסית 0
N העברת דולרים מPayPal לחשבון בנק שקלי צרכנות פיננסית 6
N העברת כספים מחו״ל (דולרים) לארץ (שקלים) צרכנות פיננסית 8
S העברת דולרים ללא המרה מבנק הפועלים בישראל לחשבון דולרי בבנק WISE צרכנות פיננסית 3
ל העברת מניות במתנה לילדים - פיצול שכבות שוק ההון 9
T כדאיות העברת כספים מקופת גמל לפנסיה כללית? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 22
itaied איך מבצעים העברת תיק ני"ע מחו"ל לישראל? שוק ההון 7
L העברת דולרים מבנק ישראלי לIB שוק ההון 4
S התייעצות לגבי העברת קופת גמל לIRA שוק ההון 29
G העברת ני"ע זרים (ארה"ב) מחבר בורסה בארץ לחבר בורסה בחו"ל (אינטרקטיב ברוקרז) שוק ההון 2
G העברת תיק ני"ע זרים מהבנק בארץ לחשבון ברוקר בחו"ל (IB) שוק ההון 1
מ העברת מט"ח מחשבון ישראלי לחשבון השקעות ישראלי שוק ההון 1
M העברת השקעה מכספית ל? שוק ההון 5
R העברת מט״ח מפידליטי לחשבון בנק בארץ שוק ההון 3
T העברת תיק השקעות, למכור או להעביר? שוק ההון 4
E העברת פוזיציה מפסגות טרייד לאינטראקטיב - הוראות העברה? שוק ההון 2
S העברת קרן השתלמות לעובדי הוראה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
L העברת כספים מביטוח מנהלים לגמל - יתרה שאינה מובנת פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
ה העברת תיק השקעות מהארץ לIBRK שוק ההון 1
E העברת ניירות ערך דרך הבנק לIB שוק ההון 4
F העברת ניירות בין ברוקרים מחול לארץ ומאחד לאחד לארץ שוק ההון 9
T העברת שקלים ולא דולרים ל IB צרכנות פיננסית 6
B העברת כסף מ IB לצורך תשלום צרכנות פיננסית 6
C העברת מט"ח מברוקר בחו"ל לברוקר בארץ שוק ההון 12
Omer Daniel העברת תיק השקעות מאקסלנס לIB : אירוע מס? שוק ההון 1
ה העברת תיק השקעות בין אחים מיסים 9
B העברת דולרים ללא המרה מישראל לחשבון Mercury מבנק מזרחי מיסים 0
M העברת ניע׳׳ז מIB לברוקר ישראלי מיסים 2
קפיטליסט_מרושע העברת מניות ל IB - מס רווחי הון מיסים 5
Y מעסיק לא מאשר העברת קרן פנסיה למסלול מחכה snp500 פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 24
E העברת תיק השקעות לחול שוק ההון 23
א העברת תשלום ארנונה ומים לשוכרים נדל"ן 8
D העברת תיק השקעות לInteractive Brokers דרך הבנק שוק ההון 7
מ העברת כספים לברוקר זר לבנק בחו״ל וספציפית לגבי IB שוק ההון 1

נושאים דומים

Back
למעלה