העברה/סגירת תיק לרילוקיישן (ארה״ב)

[cc-alon]

שלום לכולם!

בעבר הגבתי בפורום הזה בנוגע לנושאים אחרים ואני מודה לכולם על העזרה

לאחר חסיכה למיטב יכולתי בשנים האחרונות יש לי תיק השקעות בבית השקעות ישראלי (אקסלנס) כשבערך חצי מהכסף מושקע במטבעות זרים ישירות בקרנות זרות, והחצי השני בקרנות ישראליות.
אני בתהליכי רילוקיישן לצורכי עבודה ונאמר לי (מאנשים שגם לא בהכרח יודעים הכל) שאני צריך למכור את התיק כדי להעביר את הכסף ולהשקיע אותו מחדש. כמובן שהייתי רוצה להימנע מזה אם אפשר. העצה העניינית היחידה שקיבלתי הייתה שכביכול אפשר להעביר את ניירות הערך לבנק הישראלי ומשם לחברה אמריקאית. אני לא כל כך יודע איפה להתחיל לברר מעבר לזה - פניתי לייעוץ אצל מספר גורמים אבל יקח זמן עד שהם יחזרו אלי, אז חשבתי לשאול פה (אני גם לא בהכרח סומך על התשובות מהם, כי יהיה להם אינטרסים משלהם, אז אני מנסה להשכיל בעצמי).

הפרטים הענייניים:
המעבר הוא לקליפורניה בתקווה שבינואר או בפבואר של 2025
אני מתכנן על הצהרת ניתוק תושבות מלא ולא מתכנן לחזור לארץ
בית השקעות: אקסלנס
החזקות: אש.סז702, אש.סז505, CSPX (+ כמה החזקות קטנות שלא קריטי, אם עדיף, לייעל - SGLN, BTCQ, BTCX.U, BTCC.U).

השאלה היא: האם ניתן להעביר את כל התיק או לפחות את החלק הלא-ישראלי? איפה אפשר להתחיל?

תהיות בונוס לכל מי שיודע:
1. במידה וכן אצליח להעביר ללא אירוע מס, האם אני חייב בתשלום מס לישראל כשאפדה את הניירות עוד X עשורים? זה חלק שכמובן אברר שוב עם ייעוץ, אבל אם כן, יכול להיות שלהנזיל את התיק במעבר יחסוך לי את הבלאגן הזה (+ החיסרון בלהחזיק קרנות ישראליות/שקליות כשאני לא מתכנן לחזור).
2. טיפים לגבי הדרך הזולה/נוחה ביותר להעביר כסף לארה״ב?
3. נקודות אחרות שכדאי שאשים לב אליהם מבחינת כסף במעבר, מאנשים שעברו/עוברים משהו דומה?

תודה לכל עזרה

 

[חתול לילה]

אש.סז702, אש.סז505, CSPX

את אלה תוכל להעביר בלי למכור. היו מספר שרשורים לאחרונה, נסה גוגל עם מילות מפתח
הסולידית קרנות איריות המרה העברה ל- IB

 

[חתול לילה]

האם אני חייב בתשלום מס לישראל כשאפדה את הניירות עוד X עשורים?

יש "מס יציאה" כאשר אתה מנתק תושבות עם ישראל והוא מקביל למס במכירת התיק. אכן ניתן לדחות אותו לרגע המימוש אבל זה סיבוך שאני לא הייתי נכנס אליו גם הוא משתלם כלכלית.

 

[FIYaacov]

אכן ניתן לדחות אותו לרגע המימוש אבל זה סיבוך שאני לא הייתי נכנס אליו גם הוא משתלם כלכלית.

זה לא רק סיבוך, זה כפל מס כי ארה"ב תדרוש מס על מלוא הרווח בגין מכירה בזמן היותו תושב ארה"ב (וכנ"ל מדחנת קליפורניה), בלי זיכוי מס זר.

 

[ירח אפל]

המעבר הוא לקליפורניה בתקווה שבינואר או בפבואר של 2025
אני מתכנן על הצהרת ניתוק תושבות מלא ולא מתכנן לחזור לארץ

אם תשהה בישראל ב־25, 40 יום ומעלה, אז אתה תהיה חייב להגיש דוח מס בארץ ובעצם היחס אלייך הוא בתור תושב ישראל לכל דבר.
כלומר עזיבה אחרי 8 בפברואר, אז אתה תושב ישראל כל השנה.

עריכה
מתקן שזה 30 יום, כלומר לא יאוחר מ־29 בינואר

 

[roneng]

את אלה תוכל להעביר בלי למכור

טכנית אתה יכול, אבל אם אתה עובר לארה"ב זה מאוד מאוד לא משתלם. כי PFIC.
אם אתה אמריקאי עדיף לך להמנע מקרנות שאינן אמריקאיות.

 

[cc-alon]

אם תשהה בישראל ב־25, 40 יום ומעלה, אז אתה תהיה חייב להגיש דוח מס בארץ ובעצם היחס אלייך הוא בתור תושב ישראל לכל דבר.
כלומר עזיבה אחרי 8 בפברואר, אז אתה תושב ישראל כל השנה.

תודה על הדיוק, ידעתי על זה אבל רק שזה בין חודש לחודשיים. אני בהחלט מנסה להימנע מזה

זה לא רק סיבוך, זה כפל מס כי ארה"ב תדרוש מס על מלוא הרווח בגין מכירה בזמן היותו תושב ארה"ב (וכנ"ל מדחנת קליפורניה), בלי זיכוי מס זר.

וואלה. אנסה לברר על זה יותר אבל בגדול הגיוני, אם כך והבנתי נכון את המספרים אז בכלל אין טעם (למעט בערך 5% בערך מהשווי הנוכחי, אני חושב, במקרה הטוב)

 

[FIYaacov]

אנסה לברר על זה יותר אבל בגדול הגיוני, אם כך והבנתי נכון את המספרים אז בכלל אין טעם

זה בשילוב עם זה:

אבל אם אתה עובר לארה"ב זה מאוד מאוד לא משתלם. כי PFIC.

וזה:

ולא מתכנן לחזור לארץ

תומך במכירת כל החלק של התיק שמהווה קרנות איריות, וקניית קרנות אמריקאיות תואמות.
חשוב שזה יהיה לפני ניתוק התושבות בישראל ולפני היותך תושב ארה"ב לצרכי מס.

 

[מצב צבירה]

אם תשהה בישראל ב־25, 40 יום ומעלה, אז אתה תהיה חייב להגיש דוח מס בארץ ובעצם היחס אלייך הוא בתור תושב ישראל לכל דבר.

זה משהו חדש?

 

[ירח אפל]

זה משהו חדש?

לא, זו חזקה שמוגדרת בפקודה, חזקה שניתנת לסתירה.
ורק אתקן את עצמי, זה 30 יום ולא 40, כלומר צריך לנטוש את הארץ לא יאוחר מ־29 בינואר.

”תושב ישראל“ או ”תושב“ –
(א) לגבי יחיד – מי שמרכז חייו בישראל; ולענין זה יחולו הוראות אלה:

(1) לשם קביעת מקום מרכז חייו של יחיד, יובאו בחשבון מכלול קשריו המשפחתיים, הכלכליים והחברתיים, ובהם בין השאר:

(א) מקום ביתו הקבוע
(ב) מקום המגורים שלו ושל בני משפחתו;
(ג) מקום עיסוקו הרגיל או הקבוע או מקום העסקתו הקבוע;
(ד) מקום האינטרסים הכלכליים הפעילים והמהותיים שלו;
(ה) מקום פעילותו בארגונים, באיגודים או במוסדות שונים;​

(2) חזקה היא שמרכז חייו של יחיד בשנת המס הוא בישראל –

(א) אם שהה בישראל בשנת המס 183 ימים או יותר;
(ב) אם שהה בישראל בשנת המס 30 ימים או יותר, וסך כל תקופת שהייתו בישראל בשנת המס ובשנתיים שקדמו לה הוא 425 ימים או יותר;
לענין פסקה זו, ”יום“ – לרבות חלק מיום;​

(3) החזקה שבפסקה (2) ניתנת לסתירה הן על ידי היחיד והן על ידי פקיד השומה;
​

​