הטבת המס "הנסתרת" לבני 75 ומעלה בפוליסת חיסכון ופיקדונות בנקאיים

[HA999]

ציטוט מדה מרקר:
נתחיל מהטבת מס (תיקון 125 ד') המיועדת לכל מי שנולד במהלך 1948 ומטה (כלומר מעל גיל 75). ההטבה מאפשרת לכל מי שהשקיע באמצעות פוליסות חסכון או פיקדון בנקאי נושא ריבית, לקבל החזר בגין מס ששולם למס הכנסה על מרכיב הרווח מהריבית. תקרת הפטור ליחיד עומדת על 14,520 שקלים ולזוג 17,760 שקלים.

האם הדרך היחידה לקבל החזר זה דרך הגשת 135/1301?
או שיש אפשרות אחרת?
זה ממש לא לעניין שלא אעושים את זה אוטומטית דווקא לאוכלוסייה שצריכה את זה.

 

[ירח אפל]

האם הדרך היחידה לקבל החזר זה דרך הגשת 135/1301?

כל עוד מדובר על פקדונות בבנקים ופוליסות חסכון, זה אוטומטי בלי צורך בהגשת דוח.
אם יש ריביות אחרות, לדוגמא ריבית על מזומן נזיל בבית השקעות, אז יהיה צורך בהגשת דוח.
וזה לא מיועד למי שנולד במהלך שנת 1948, אלא על מי שנולד לפני 2 בינואר 1948.
כלומר מתוך אלה שנולדו בשנת 1948, רק אלה שנולדו בראשון לינואר אותה שנה נכלל.

 

[צדיק]

כלומר מתוך אלה שנולדו בשנת 1948, רק אלה שנולדו בראשון לינואר אותה שנה נכלל.

סתם בשביל הסקרנות, מה הקטע?

 

[ירח אפל]

סתם בשביל הסקרנות, מה הקטע?

עשו שינוי גדול בשנת 2003 והוחלט שכל מי שנשארו לו רק 10 שנים לפרישה יקבל הטבות.

 

[paskar]

איך זה ייעשה אוטומטית אם זה תלוי בסך ההכנסה השנתי?
כמו כל סוג אחר של ניכוי מס במקור.

אגב, זה לא רק לפי גיל, אלה יש גם דבר בסגנון דומה לבעלי הכנסה נמוכה:
https://www.hasolidit.com/kehila/th...קופ-ג-לצורך-אופטימיזצית-מס-לפי-125ד-וכד.6193/

 

[צדיק]

עשו שינוי גדול בשנת 2003 והוחלט שכל מי שנשארו לו רק 10 שנים לפרישה יקבל הטבות.

כוונת שאלתי מה הקטע שזה כולל את ה1 לינואר?
תעשה שנה עגולה.
החוק עבר בדיוק ב 2 לינואר?

 

[paskar]

@צדיק

מה הבעיה עם 1 בינואר?
פשוט חוק בניסוח מסורבל, כרגיל:

המועד הקובע“ – יום כ״ז בטבת התשס״ג (1 בינואר 2003);

יחיד שבשנת המס ... ובמועד הקובע מלאו לאחד מהם 55 שנים

 

[האזרח הקטן]

הסעיף חל על מי שהיה בן 55 ומעלה ביום 1.1.2003, כלומר נולד לכל המאוחר ב1.1.1948. מי שנולד אחרי, הסעיף אינו חל עליו.

 

[צדיק]

@צדיק

מה הבעיה עם 1 בינואר?
פשוט חוק בניסוח מסורבל, כרגיל:

הסעיף חל על מי שהיה בן 55 ומעלה ביום 1.1.2003, כלומר נולד לכל המאוחר ב1.1.1948. מי שנולד אחרי, הסעיף אינו חל עליו.

שזה מטופש להחריד.
הייתי מצפה שהמועד הקובע יהיה תאריך עגול, ושנתונים שלימים.
כמו 31.12.47.

 

[ירח אפל]

שזה מטופש להחריד.
הייתי מצפה שהמועד הקובע יהיה תאריך עגול, ושנתונים שלימים.
כמו 31.12.47.

לדעתי מדובר בטעות ניסוח, שפשוט השאירו אותה, כי השינוי היה מסבך אנשים.