החזר מס על דיבידנדים כנגד הפסדים ב-IB

[sdsd]

אם ניכו לי מס במקור על דיבידנדים ב-IB ומנגד יש לי הפסדי הון ממניות שמכרתי בהפסד, איך אני מקבל את המס ששולם על הדיבידנדים בחזרה?

 

[האזרח הקטן]

למיטב זכרוני אתה לא יכול לקזז מס זר שנוכה ממך על דיבידנדים עם הפסדי הון.

 

[אורי ג.]

אם ניכו לי מס במקור על דיבידנדים ב-IB ומנגד יש לי הפסדי הון ממניות שמכרתי בהפסד, איך אני מקבל את המס ששולם על הדיבידנדים בחזרה?

אתה לא, אא"כ אתה אמריקאי.

 

[האזרח הקטן]

אתה לא, אא"כ אתה אמריקאי.

בהנחה שהמניות שעליהן דיבר הן אמריקניות.

 

[roneng]

בהנחה שהמניות שעליהן דיבר הן אמריקניות.

גם אם הן אירופאיות או כמעט כל דבר אחר שאתה יכול להחזיק ב IB.

הדרך היחידה זה אולי אם אתה מחזיק נייר ישראלי ו IB ניכו במקור לישראל. אבל ישראלי לא יכול להחזיק נייר ישראלי ב IB אז זה לא ממש רלונטי

 

[sdsd]

אתה לא, אא"כ אתה אמריקאי.

אחדד את השאלה: אני סוחר ב-IB, קניתי את מניית ZIM, קיבלתי דיבידנד, נוכה מס במקור. יש לי הפסד על מניה אחרת שקניתי ומכרתי ב-IB.
אין לי שום דרך לקבל את המס ששילמתי בחזרה? הלך הכסף?

 

[roneng]

אם ניכו לי מס במקור על דיבידנדים ב-IB ומנגד יש לי הפסדי הון ממניות שמכרתי בהפסד, איך אני מקבל את המס ששולם על הדיבידנדים בחזרה?

לא רק שאתה לא תקבל את המס חזרה (כי הוא לא שולם לישראל) אלא שאפילו לא תוכל להעביר את הפסד ההון לשנה הבאה.
תוכל רק לקבל זיכוי מס זר שאפשר להעביר למספר שנים בודדות קדימה.

היו על זה מספר דיונים בפורום, כדאי לך לחפש אותם.

 

[sdsd]

לא רק שאתה לא תקבל את המס חזרה (כי הוא לא שולם לישראל) אלא שאפילו לא תוכל להעביר את הפסד ההון לשנה הבאה.
תוכל רק לקבל זיכוי מס זר שאפשר להעביר למספר שנים בודדות קדימה.

היו על זה מספר דיונים בפורום, כדאי לך לחפש אותם.

הפסד ההון לא מוכר בישראל?
הרי אם הפסדתי אלף דולר השנה ושנה הבאה נגיד שארוויח אלף דולר, הם לא יקוזזו אחד נגד השני מתי שאגיש את הדו"ח בישראל?

 

[roneng]

הפסד ההון לא מוכר בישראל?

הפסד ההון מוכר.
אתה חייב לקזז אותו מול דיבידנד, בהנחה שלא היה רווח הון באותה שנה.
מה שמשאיר אותך עם זיכוי מס זר לשנה הבאה.

הרי אם הפסדתי אלף דולר השנה ושנה הבאה נגיד שארוויח אלף דולר, הם לא יקוזזו אחד נגד השני מתי שאגיש את הדו"ח בישראל?

אם הרווח שנה הבאה הוא במניות זרות אז כן, תוכל לקזז.

חפש את הדיונים בנושא, חבל לחזור סתם על דברים שכבר רשומים שם.

 

[sdsd]

הפסד ההון מוכר.
אתה חייב לקזז אותו מול דיבידנד, בהנחה שלא היה רווח הון באותה שנה.
מה שמשאיר אותך עם זיכוי מס זר לשנה הבאה.

זה משהו שהרו"ח עושה בהגשת הדו"ח? או שאני צריך לעשות משהו מהצד שלי?

אם הרווח שנה הבאה הוא במניות זרות אז כן, תוכל לקזז.

חפש את הדיונים בנושא, חבל לחזור סתם על דברים שכבר רשומים שם.

יש לך הפניה להודעה ספציפית שמסבירה את זה? ראיתי שרשור ארוך של מאות הודעות, מודה שיש שם הרבה מידע קצת מסובך לי

 

[אורי ג.]

בהנחה שהמניות שעליהן דיבר הן אמריקניות.

צודק, אני שוכח שיש עוד מדינות בעולם.

הדרך היחידה זה אולי אם אתה מחזיק נייר ישראלי ו IB ניכו במקור לישראל. אבל ישראלי לא יכול להחזיק נייר ישראלי ב IB אז זה לא ממש רלונטי

לחדד: ישראלי כן יכול להחזיק ני"ע אם הוא אינו תושב ישראל או חברה בע"מ.

אין לי שום דרך לקבל את המס ששילמתי בחזרה? הלך הכסף?

בהנחה וצים חברה ישראלית אתה יכול, צריך להגיש דו"ח.

זה משהו שהרו"ח עושה בהגשת הדו"ח? או שאני צריך לעשות משהו מהצד שלי?

אמור לעשות, בדגש על אמור.

 

[Michel]

מנצל לשאול: אם קיימים לי רווחים על מניות אמריקאיות בבנק ישראלי, האם אני יכול לקזז אותם עם הפסדים במניות אמריקאיות אצל ברוקר זר (IB או כל אחד אחר)? לצורך המחשה נניח שאני מחזיק VT מספר שנים בבנק ישראלי ועם רווח של 10,000 דולר, ואילו בIB קניתי VT השנה ומופסד 10,000 דולר. האם יש בעיה לקזז בדו"ח השנתי אחרי שמימשתי בשני המקומות?

 

[אורי ג.]

מנצל לשאול: אם קיימים לי רווחים על מניות אמריקאיות בבנק ישראלי, האם אני יכול לקזז אותם עם הפסדים במניות אמריקאיות אצל ברוקר זר (IB או כל אחד אחר)?

כן.

 

[ar15]

אני סוחר ב-IB, קניתי את מניית ZIM, קיבלתי דיבידנד, נוכה מס במקור. יש לי הפסד על מניה אחרת שקניתי ומכרתי ב-IB.

ספציפית בגלל שמדובר בצים, יכול מאוד להיות שכן תהיה זכאי לקיזוז הזה.
צים היא מקרה ייחודי של חברה ישראלית פר אקסלנס שנסחרת בוול סטריט, מחלקת דיבידנד וממסה במקור לפי הדין הישראלי (25%), וזה להבדיל משאר חברות הטק שלנו (WIX, סולאראדג' ושות') שיש אצלן איזשהו קאץ' מבחינת הרישום של היישות המשפטית שלהם בארה"ב (ככה אגב הצליחה סולארדאג' להיכנס לS&P500).

יכול להעיד שאני מנהל תיק בפסגות, קיבלתי 4 פעמים דיבידנד מצים, ו-4 פעמים הייתה לי בעיה עם המס בפסגות (נוכה יותר ממה שהיה צריך), פשוט כי המערכת שלהם, שזהה למערכת של שאר הברוקרים הישראליים, לא ידעה איך לאכול את החיה הזאת של חברה ישראלית בוול סטריט שמחלקת דיבידנד (ישראלית? זרה? גם וגם?). כמובן שכל פעם מחדש הייתי צריך להתקשר אליהם כדי שיטפלו בזה, ואכן טיפלו.