החזר מס לשכיר עמית מוטב

[Maureen]

איך בטופס החזר מס 135 (שנת 2017) משקפים את היותו של שכיר (לא נשוי) לעמית מוטב?

 

[האזרח הקטן]

אני משער שמילוי טופס 134 מאפשר למס הכנסה להבין זאת, אבל @FIYaacov בטוח יודע.

 

[FIYaacov]

איך בטופס החזר מס 135 (שנת 2017) משקפים את היותו של שכיר (לא נשוי) לעמית מוטב?

לא משקפים מפורשות, סוכמים את הפקדות העובד (שדה 45/86) עם הפקדות המעביד (שדה 248/249) עם ההפקדות העצמאיות (שדה 135/180+268/269) ואם זה עבר תקרה מסוימת אתה נחשב עמית מוטב.

מה שכן, מי שמוטב, יכול לבחור להיות עמית לא מוטב, יש מצבים שזה יותר משתלם (נגיד למי שיש הפקדות עודפות, והכנסות פאסיביות).

 

[Maureen]

לא משקפים מפורשות, סוכמים את הפקדות העובד (שדה 45/86) עם הפקדות המעביד (שדה 248/249) עם ההפקדות העצמאיות (שדה 135/180+268/269) ואם זה עבר תקרה מסוימת אתה נחשב עמית מוטב.

מה שכן, מי שמוטב, יכול לבחור להיות עמית לא מוטב, יש מצבים שזה יותר משתלם (נגיד למי שיש הפקדות עודפות, והכנסות פאסיביות).

לא היו לו הפקדות עצמאיות, כל ההכנסה וההפרשות זה אותו מקום עבודה ויש רק טופס 106. באותה השנה הוא כנראה הפריש לפנסיה סך שמסווג אותו במעמד עמית מוטב. הוא קיבל מכתב ממס הכנסה שיש סיכוי שבאותה השנה (2017) שילם מס ביתר. עשינו סימולטור 135 לשכירים לפי הנתונים של 106 ויצא כי חייב שני שקלים ביקשתי מרו"ח שלי להעיף מבט וכשהיא עושה חישוב בכלים שלה יוצא לו החזר של סביבות 700 ש"ח. הצלחתי להבין שההבדל בין החישובים שלנו (הסימולטור) ושלה טמון בזיכוי סעיף 45א שאצלה יוצא יותר גבוה. היא אומרת שימלא טופס החזר ויציין שם עמית מוטב, אבל אין איפה לציין..

 

[ירח אפל]

אם הוא לא הפריש עצמאית, אז מוכר לו זיכוי רק על המדרגה הראשונה, תוודא שהרואה חשבון שלך לא חישב בטעות זיכוי גם במדרגה השניה

 

[FIYaacov]

היא אומרת שימלא טופס החזר ויציין שם עמית מוטב,

כפי שציינתי אפשר רק הפוך, שאם אתה נחשב עמית מוטב, אפשר לבחור להיות עמית לא מוטב (יש מצבים ספציפיים בהם זה יוצא יותר משתלם)
בכל מקרה בסימולטור אין דרך לסמן את זה, אבל במערכת הגשת דוחות יש, וזה שתזין שם נתונים ולבסוף לא תגיש לא מדליק נורה אצל מס הכנסה, אז אתה יכול להזין שם את הנתונים ולבדוק.

 

[ירח אפל]

יכול להיות שהיה לו ביטוח חיים? ביטוח משכנתא? באותה השנה?

 

[Maureen]

כפי שציינתי אפשר רק הפוך, שאם אתה נחשב עמית מוטב, אפשר לבחור להיות עמית לא מוטב (יש מצבים ספציפיים בהם זה יוצא יותר משתלם)
בכל מקרה בסימולטור אין דרך לסמן את זה, אבל במערכת הגשת דוחות יש, וזה שתזין שם נתונים ולבסוף לא תגיש לא מדליק נורה אצל מס הכנסה, אז אתה יכול להזין שם את הנתונים ולבדוק.

אתה מתכוון לנסות למלא דוח שנתי לאותה השנה? איך עושים את זה? זה שנת 2017.
אם מחלקת שכר שלו עשתה איזה טעות באותה השנה ואכן מגיע לו החזר, אני תוהה מה אפשר לעשות. חרשתי את האתר של מס הכנסה והאופציה היחידה להחזר מס לשכיר זה טופס 135. מבוי סתום. אם להגיש את ההחזר לפי הטופס (למרות שלפי הסימולטור איננו) ולצרף 106 אין סיכוי שהם יעלו על זה בעצמם? הרי יכולות לקרות שתי אפשרויות - החזר או כלום.

 

[ירח אפל]

יש לו 3 חודשים להגיש , שיבדוק כמו שציינתי אם יש ביטוח חיים, או אם יש לו משהו אחר שמאפשר החזר,
בלי לראות את הנתונים בטופס 106 אי אפשר לתת תשובה מדוייקת אם מגיע החזר

 

[FIYaacov]

אם מחלקת שכר שלו עשתה איזה טעות באותה השנה ואכן מגיע לו החזר, אני תוהה מה אפשר לעשות. חרשתי את האתר של מס הכנסה והאופציה היחידה להחזר מס לשכיר זה טופס 135. מבוי סתום. אם להגיש את ההחזר לפי הטופס (למרות שלפי הסימולטור איננו) ולצרף 106 אין סיכוי שהם יעלו על זה בעצמם? הרי יכולות לקרות שתי אפשרויות - החזר או כלום

מוזמן להעלות לפה את ה-106 (בהשחרת פרטים מזהים), ונוכל לאמת את החישוב שלך

 

[Maureen]

יכול להיות שהיה לו ביטוח חיים? ביטוח משכנתא? באותה השנה?

לא. כל הנתונים מצויים בטופס 106. באותה השנה הייתה לו מכירת RSU אבל חישובי המס נעשו בסופו של יום על ידי מחלקת שכר של המעביד. סביר להניח כי בגלל זה נוצר התשלום ביתר (אם נוצר)

 

[Maureen]

מוזמן להעלות לפה את ה-106 (בהשחרת פרטים מזהים), ונוכל לאמת את החישוב שלך

מצרפת את 135 ואת החישוב שרו"ח שלי עשתה. שני החישובים מתבססים על נתוני 106, כל הנתונים נכונים. בחישוב שלה יש החזר ובחישוב 135 יש שני שקל חוב אם אני זוכרת נכון (לא מצאתי איך לצרף פה קובץ, צירפתי קישור לקובץ)

 

[Maureen]

תמונה

מוזמן להעלות לפה את ה-106 (בהשחרת פרטים מזהים), ונוכל לאמת את החישוב שלך

אי אפשר לצרף קובץ ואם מצרפת קישור ההודעה לא יוצאת מסטאטוס ממתינה לאישור ההנהלה

 

[FIYaacov]

תמונה

אי אפשר לצרף קובץ ואם מצרפת קישור ההודעה לא יוצאת מסטאטוס ממתינה לאישור ההנהלה

זו הגבלה על משתמשים חדשים.
אתה יכול לבינתיים להעתיק את הערכים של 158, 244, 248, 042, 045 פשוט בטקסט

 

[Maureen]

הערכים של 158, 244, 248, 042, 045 פשוט בטקסט

158 - 305328
244 - 207035
248 - 30280
042 - 68102 (מתוך זה 7433 מס רווחי הון 25%)
045 - 13355

 

[Maureen]

יש לו 3 חודשים להגיש

135 לא חייבים להגיש עד סוף השנה? יש הארכה בגלל המלחמה?

 

[ירח אפל]

135 לא חייבים להגיש עד סוף השנה? יש הארכה בגלל המלחמה?

כן יש הארכה עד סוף מרץ בגלל המלחמה.
בכל מקרה לפי הנתונים שהבאת המס נכון 68101.89₪

בטופס 106 יש משהו בשדה 135?

 

[FIYaacov]

158 - 305328

האם זה הכולל? האם יש מתחתיו עוד שורה של חלק פירותי מפדיון RSU?

מתוך זה 7433 מס רווחי הון 25%

אני מניח שיש שם שורה של רווחי הון על סך 29732 או אולי 26,546.

בתלות בתשובה, כרגע לפי החישוב החזר מס של בין אם רווח ההון היה 29732, אז החזר המס הוא אפס.

עם זאת...

בטופס 106 יש משהו בשדה 135?

הכרתי רק לאחרונה, אם בוחרים שלא להיות עמית מוטב, מקבלים זיכוי על 5% מהכנסה פאסיבית (רווחי הון במקרה הזה) גם ללא הפקדה עצמאית, אלא בגין מה שהופקד מהשכר, ולכן ניתן לקבל זיכוי נוסף של 520 שקל וזה יהיה החזר המס.

 

[ירח אפל]

הכרתי רק לאחרונה, אם בוחרים שלא להיות עמית מוטב, מקבלים זיכוי על 5% מהכנסה פאסיבית (רווחי הון במקרה הזה) גם ללא הפקדה עצמאית, אלא בגין מה שהופקד מהשכר, ולכן ניתן לקבל זיכוי נוסף של 520 שקל וזה יהיה החזר המס.

מעניין, יש לך מקור לזה?

 

[Maureen]

זיכוי נוסף של 520 שקל וזה יהיה החזר המס

זה בדיוק הסכום שיוצא כהחזר אצל רואת חשבון ואין (או אני לא רואה שום דרך) לקבל אותו בטופס 135. מה עושים?
כן, RSU רווח הון 29735