החזר מס לשכיר - האם צריך להגיש טופס 134?

[m.cohen]

היי,
יש לי שאלה בקשר להגשת טופס 135 (החזר מס):
כתוב בדברי ההסבר של הטופס:

"אם היה לך בשנת המס יותר ממעביד אחד, אשר שילם לקופ"ג או לקרן השתלמות, או ששילמת עבור ביטוח מפני אובדן כושר עבודה עליך למלא נספח לחישוב ההכנסה בגין תשלומים עודפים של מעביד לקרן השתלמות ולקופ"ג (טופס 134)."

עבדתי בשני מקומות עבודה ב-2019 (לא במקביל) ששילמו עבורי לפנסיה, ביטוח מנהלים וקרן השתלמות. על פי מה אני יכול לדעת האם אני צריך למלא טופס 134? הסתכלתי על הטופס הזה ולא ברור לי האם הוא רלוונטי עבורי.

תודה מראש

 

[FIYaacov]

על פי מה אני יכול לדעת האם אני צריך למלא טופס 134?

אם אחד מהמעסיקים ניכה מס במקור על הפקדות לתגמולי מעסיק, פיצויים או הפקדות לקרן השתלמות מעל התקרה.
אתה תראה סעיף נפרד של 158/172 שמציין את זה בטופס 106.

 

[HHH]

אני הגשתי לא מזמן בקשה להחזר מס (כלומר טופס 135) והייתי בטוח שצריך להגיש טופס 134 והסתבכתי עם החישובים. התייעצתי עם רואה חשבון שאני סומך עליו והוא אמר לי שהוא לא מגיש אף פעם עבור הלקוחות שלו.
ההמלצה שלי: תסתפק בטופס 135 ואל תגיש את טופס 134 הזה אלא רק את כל הדוחות השנתיים של קרנות ההשתלמות.

 

[FIYaacov]

ההמלצה שלי: תסתפק בטופס 135 ואל תגיש את טופס 134 הזה אלא רק את כל הדוחות השנתיים של קרנות ההשתלמות.

סתם חבל... קיבלתי בחזרה 500 שקלים שנגבו ממני בגלל הפקדות עודפות לקרן השתלמות.

 

[HHH]

סתם חבל... קיבלתי בחזרה 500 שקלים שנגבו ממני בגלל הפקדות עודפות לקרן השתלמות.

כל הכבוד לך שהצלחת למלא את הטופס.

 

[m.cohen]

אם אחד מהמעסיקים ניכה מס במקור על הפקדות לתגמולי מעסיק, פיצויים או הפקדות לקרן השתלמות מעל התקרה.
אתה תראה סעיף נפרד של 158/172 שמציין את זה בטופס 106.

אני לא רואה סעיף נפרד של 158/172 בטופסי 106, אבל בסעיף "הפקדות מעסיק לקופות גמל ,קרנות השתלמות ואובדן כושר עבודה", יש עמודה של "סכום שחויב במס" עבור כל אחת מהקופות, והיא ריקה עבור כל אחת מהקופות.
מבלבלת אותי העובדה שבטופס 134 מצוין הסכום 188,544 (או סכום יחסי לפי מס' חודשי העבודה). מה המשמעות של הסכום הזה? אם סך המשכורות שלי בשנה היו גבוהות מהסכום (או מהחלק היחסי שלו לפי מספר החודשים שעבדתי), זה אומר שאני צריך להגיש 134?

אני הגשתי לא מזמן בקשה להחזר מס (כלומר טופס 135) והייתי בטוח שצריך להגיש טופס 134 והסתבכתי עם החישובים. התייעצתי עם רואה חשבון שאני סומך עליו והוא אמר לי שהוא לא מגיש אף פעם עבור הלקוחות שלו.
ההמלצה שלי: תסתפק בטופס 135 ואל תגיש את טופס 134 הזה אלא רק את כל הדוחות השנתיים של קרנות ההשתלמות.

למה אני צריך להגיש את כל הדוחות השנתיים של קרנות ההשתלמות? לא ראיתי דרישה לזה בטופס 135.

 

[FIYaacov]

יש עמודה של "סכום שחויב במס" עבור כל אחת מהקופות, והיא ריקה עבור כל אחת מהקופות

אז בכל מקרה לא תהיה זכאי להחזר. לכן אין סיבה עבורך למלא 134.

אם סך המשכורות שלי בשנה היו גבוהות מהסכום (או מהחלק היחסי שלו לפי מספר החודשים שעבדתי), זה אומר שאני צריך להגיש 134

המספר זה התקרה החודשית (15,712) כפול 12.
דווקא אם עברת את התקרה הגיוני שיגבו ממך מס.
בכל מקרה רלוונטי למלא את 134 ולבדוק אם מגיע לך החזר על זקיפת המס רק אם באמת נזקף מס.

 

[m.cohen]

המספר זה התקרה החודשית (15,712) כפול 12.
דווקא אם עברת את התקרה הגיוני שיגבו ממך מס.
בכל מקרה רלוונטי למלא את 134 ולבדוק אם מגיע לך החזר על זקיפת המס רק אם באמת נזקף מס.

מבחינת קרן ההשתלמות, הפרישו עבורי רק עד סכום התקרה (15,712), אז לגביה הגיוני שלא גבו ממני מס.
אבל מבחינת תגמולים ופיצויים, בחלק מהחודשים הפרישו עבורי לקרן פנסיה ולביטוח מנהלים, והסכום שממנו הפרישו 6.5% (תגמולים) ו-8.33% (פיצויים) היה גבוה מ-15,721.
האם זה משנה את התמונה?

 

[FIYaacov]

אבל מבחינת תגמולים ופיצויים, בחלק מהחודשים הפרישו עבורי לקרן פנסיה ולביטוח מנהלים, והסכום שממנו הפרישו 6.5% (תגמולים) ו-8.33% (פיצויים) היה גבוה מ-15,721.
האם זה משנה את התמונה?

תביא נתונים ונחשב ועל הדרך נמלא 134
ג.נ לא רואה חשבון

 

[m.cohen]

תביא נתונים ונחשב ועל הדרך נמלא 134
ג.נ לא רואה חשבון

יש אפשרות לשלוח כאן הודעות פרטיות? שלא נלאה את כולם בחישובים אישיים ומשעממים
אני רואה שיש תיבת הודעות, אבל לא הצלחתי לשלוח הודעה.
תודה רבה על העזרה!

 

[FIYaacov]

יש אפשרות לשלוח כאן הודעות פרטיות? שלא נלאה את כולם בחישובים אישיים ומשעממים

הפוך, המטרה היא שכולם יראו את אופן החישוב.

 

[m.cohen]

הפוך, המטרה היא שכולם יראו את אופן החישוב.

אוקיי, אז אלו הנתונים.
שמתי כאן את כל מה שהבנתי שקשור.
זה מספיק או שחסר משהו?

https://i.ibb.co/jfdXZ1D/Capture.jpg

 

[FIYaacov]

זה מספיק או שחסר משהו?

אכן מספיק.

https://i.ibb.co/jfdXZ1D/Capture.jpg

שים לב שבטור "חויב במס" הכל ריק. זה אומר שלא חויבת במס על הפקדות מעל התקרה ולכן לא יעזור לך למלא טופס 134

 

[m.cohen]

שים לב שבטור "חויב במס" הכל ריק. זה אומר שלא חויבת במס על הפקדות מעל התקרה ולכן לא יעזור לך למלא טופס 134

אז מה שלא הבנתי זה איך לא חויבתי במס על הפקדות מעל התקרה אם בחלק מהחודשים ההפרשות (עבור תגמולים ופיצויים) היו עבור סכום שהוא מעל התקרה (או שאני טועה?)

 

[FIYaacov]

אז מה שלא הבנתי זה איך לא חויבתי במס על הפקדות מעל התקרה אם בחלק מהחודשים ההפרשות (עבור תגמולים ופיצויים) היו עבור סכום שהוא מעל התקרה (או שאני טועה?)

כי כנראה המעסיק מפריש לך פחות מה7.5% לתגמולים (התקרה מוגדרת כ-7.5% מ-26,000 (בערך) כאשר בסוף מסתכלים על הערך השקלי). ספציפית גם בתגמולים החישוב הוא שנתי בניגוד לקרן השתלמות שהחישוב הוא חודשי.

 

[שמי]

בוקר טוב
איך אני יודעת על פי הנתונים האלו אם אני צריכה למלא טופס 143?
אני לא רואה בטופס 106 שום אזכור על ניכוי על קרן השתלמות או פנסיה. @FIYaacov או כל אחד מכאן אולי תוכלו לעזור לי.
אני ממש לא מבינה מה עלי לעשות

תודה רבה!

פירוט הפקדות מטופס 106
חודשי עבודה 2020

​

 

[FIYaacov]

בוקר טוב
איך אני יודעת על פי הנתונים האלו אם אני צריכה למלא טופס 143?
אני לא רואה בטופס 106 שום אזכור על ניכוי על קרן השתלמות או פנסיה. @FIYaacov או כל אחד מכאן אולי תוכלו לעזור לי.
אני ממש לא מבינה מה עלי לעשות

תודה רבה!

פירוט הפקדות מטופס 106
חודשי עבודה 2020

​

תוכלי להעלות פשוט צילומי מסך במקום קישורים לonedrive?

 

[ירח אפל]

אני לא רואה בטופס 106

מה שהעלת זה לא מטופס 106

 

[שמי]

תוכלי להעלות פשוט צילומי מסך במקום קישורים לonedrive?

שאני מנסה להוסיף תמונה הוא נותן לי אפשרות רק דרך קישור, ושאני מנסה העתק הדבק לתמונה זה לא עובד.

מה שהעלת זה לא מטופס 106

רשום לי שזה טופס 106. לכן אני מתפלאת שאין לי את הנתונים ששלחו כאן.

 

[ירח אפל]

רשום לי שזה טופס 106. לכן אני מתפלאת שאין לי את הנתונים ששלחו כאן.

תכנסי לאיזור האישי ברשות המסים, יש שם עותק של הנתונים מטפסי 106.