החזר מס דיבידנדים ב-IB

adamshalev

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
11,446
דירוג
21,374
משקיע ישראלי ב-IB, לא אזרח ארה״ב.

ב-2017 השקעתי בקרנות אג״ח שנוכה מהם במקור 25% מס על הדיבידנד, וזה מה שנרשם בדוח של IB על שנת 2017.

אח״כ ב-2018 קיבלתי החזרים על כל המס ששילמתי על הני״ע הללו, ונוכה מס מחדש נמוך בהרבה (סד״ג של 10%). התאריך ״ערך״ של הזיכוי וחיוב מחדש הוא על תאריכי החלוקה ב-2017, אבל הם מופיעים רק בדוח של 2018.
יוצא לי שב-2018 בכולל קיבלתי יותר מס בחזרה מהדוד סאם, מאשר ששילמתי לו.

מה בעצם קורה במצב הזה מבחינת חבות המס שלי למדינת ישראל?
או ננסח את זה בתרחיש היפוטתי כזה:
1. קיבלתי 1000$ דיבידנד בשנת 2017
2. נוכה מס במקור של 250$ ע״י ארה״ב
3. אני לא חייב מס בישראל כי שילמתי בארה״ב בדיוק את חבות המס בארץ
4. בתחילת 2018 קיבלתי חזרה את כל ה-250$ מארה״ב אלי.
5. לכאורה עכשיו אני חייב מס לישראל, אבל האם זה על דוח 2017 או 2018? ואיך מחשבים\מדווחים כמה מס אני חייב?
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
15,684
דירוג
14,424
על 2017.
זיכוי מס זר הוא רק על חבות המס החוקית שלך. כלומר, מראש היית צריך למלא בדוח השנתי של 2017 שלא שילמת מס בחו"ל (ובהיעדר ידע שכזה, להגיש דוח מתקן על 2017)
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
Cfy החזר מס דיבידנדים מנוכים במקור שוק ההון 307
M החזר מס דיבידנדים כנגד נקודות זיכוי - גם למס ששולם בחו"ל? שוק ההון 9
Y החזר מס דרך המעסיק מיסים 2
G החזר מס על רווחים גם או רק על הפסדים ? מיסים 3
י קיבלתי החזר מס אבל בלי ריבית של 4%? מיסים 2
B החזר מס לשכירים - עבודה מהבית מיסים 4
S הצהרת הון לאחר מעבר לברוקר זר/החזר מס מיסים 9
RumpSteak החזר מס (עקב ביטוח חיים פרטי) לזוג נשוי - הגשה ביחד או בנפרד? מיסים 1
א החזר מס מיסים 19
נ קבלתי החזר מס בסוף החודש אחרי מכירה בהפסד מיסים 5
T החזר מס - האם הרשות יכולה לטעות? מיסים 9
W החזר מס כשמוכרים דירה ורוכשים דירה עם תיווך מיסים 1
I החזר מס- הכללה של מיסים ששולמו במשיכת כספי פיצויים מיסים 1
Z אם נישום הרוויח בשנה 4x בארץ ונוכה מס במקור 1x. כמו כן מציג הנישום טופס רווח/הפסד שנתי מברוקר זר המראה שמימש הפסדים נטו בסך 2x. הנישום מבקש החזר 0.5x. מיסים 6
W האם ניתן להגיש טפסי החזר מס בשנית מיסים 2
י החזר מס כשכיר - לא סגור מה לעשות. מיסים 1
Y עבור איזה סכום הייתם מגישים דו"חות כדי לקבל החזר מס מיסים 9
Y החזר מס רווחי הון בגין נקודות זיכוי (שחלקן רק בעבור יגיעה אישית) מיסים 8
ע איזה אתרים מומלצים לאזרחי ארה"ב (F-BAR, החזר מס, מענק טראמפ(קורונה))? מיסים 2
ב מתי ניתן לבקש החזר מס ? פוסטים מאיכות נמוכה 9
B החזר מס לסטודנט אמריקאי מיסים 9
1337justme ניצול שנתי וקבוע של החזר מס רווחי הון שוק ההון 11
I חישוב החזר מס לשכיר במעבר בין שתי עבודות מיסים 4
1337justme פטור\החזר מס על משיכה לא כדין מקופת גמל לתגמולים שוק ההון 5
K החזר מס בגין רווחי הון ע"י נקודות זיכוי צרכנות פיננסית 2
A החזר ביטוח לאומי ומס בריאות (בהמשך להחזר מס) מיסים 9
M החזר מס מיסים 3
Lemonade החזר מס- ללמוד לבד או להיעזר ברו"ח מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 59
י החזר מס על רווחי הון שוק ההון 31
M החזר מס לשכיר - האם צריך להגיש טופס 134? מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 14
V החזר מס כשכיר ללא טופס 106 מיסים 5
ח החזר מס על הוצאות עבודה לשכיר צרכנות פיננסית 12
alpha-mare החזר מס הכנסה מדמי האבטלה צרכנות פיננסית 4
א החזר מס בגין עבודה מהבית עבור שכיר צרכנות פיננסית 1
I השקעתי הרווחתי וקיבלתי החזר מס לא מובן\: שוק ההון 1
G החזר מס מקופת גמל להשקעה צרכנות פיננסית 1
ל החזר מס על מימון ושאלה נוספת על תזרים והלוואות נדל"ן 1
abby1994 ימי חופש, דמי הבראה ,החזר מס ומה שבינהם מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 24
unrealx החזר מס אוף טופיק 14
ד החזר מס הכנסה לשכיר על הוצאות עבודה מהבית מיסים 6
C החזר מס שנדחה - איך להגיש שוב? צרכנות פיננסית 4
R השגה בדבר החזר מס הכנסה צרכנות פיננסית 5
B החזר מס לשכירים - האם חובה להגיש טפסים על השקעות? צרכנות פיננסית 1
F עזרה במילוי טופס 135 (החזר מס עבור שכיר) צרכנות פיננסית 1
מ החזר מס וקופת גמל להשקעה צרכנות פיננסית 6
D החזר מס-תרומה לעמותה מוכרת צרכנות פיננסית 5
מ החזר מס צרכנות פיננסית 12
נ החזר מס (טופס 135) וטופס 867 צרכנות פיננסית 0
מ החזר מס על רואה חשבון למס לארה"ב צרכנות פיננסית 3
A החזר מס - אופציה לריבית נחמדה מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 7

נושאים דומים

למעלה