החזרי מס לשכיר לאחר שינוי מקום עבודה

[rockafeller]

שלום לכם,

אתחיל בסיפור קצר:
לפני מספר שנים, לאחר שהתחלתי לעבוד במקום העבודה הראשון שלי החלטתי לבדוק את זכאותי להחזר מס.
בבדיקה מול סימולטור החזר המס של מס הכנסה הגעתי למסקנה שאני זכאי לקבל החזר ופיניתי למחלקת שכר בכדי לשאול לגבי התהליך.
עובדי המשרד אמרו לי שמקום העבודה מבצע קיזוז מס חודש בחודשו עבור שכיריו כך שעד סוף שנת המס, מאזן תשלום המיסים יעמוד על 0
הנחתי שגם אם הם מבצעים את הקיזוז, אין להם אינפורמציה על התקופה שלפני תקופת ההעסקה ולכן החלטתי לנסות להגיש את הבקשה למרות זאת.
לאחר זמן מה, מס הכנסה החזיר לי תשובה שאני זכאי להחזר מס של שקל אחד בודד (שיעשע אותי מאוד, למרות הטרחה )

מאז ועד היום לא טרחתי להגיש שוב את הבקשה להחזר מתוך הנחה שבכל מקומות העבודה שעבדתי בהם ביצעו את הקיזוז המדובר בצורה תקינה.

אני תוהה - האם קיזוז המס המדובר נהוג בכל מקומות העבודה?
האם עובד שכיר אשר החליף מקום עבודה, הגדיל את שכרו (ושמר על רצף תעסוקתי במשך כל שנת המס) זכאי להחזר מס כלשהו?

 

[roneng]

תבדיל בין מקום עבודה ראשון לבין האחרים.
כשאתה מתחיל במקום עבודה באמצע שנה ולא עבדת בכלל לפני זה הם יודעים לעשות קיזוז מס בצורה פשוטה - כל המשכורות שלך עד שהתחלת לעבוד שם היו 0. יש לך אפילו שדה מיוחד בטופס 101 שבו אתה יכול לבקש שיתבצע תיאום מס מהסיבה "לא הייתה לי הכנסה מתחילת שנת המס עד לתחילת העבודה אצל מעסיק זה".
לעומת זאת כשאתה מחליף מקום עבודה אין להם את המידע כמה כסף הרווחת במקום הקודם וכמה מס שילמו בשמך שם (וגם אין שדה מתאים בטופס 101)
אני מציע לך לקחת את טפסי 106 ולהזין את הפרטים לסימולטור של מס הכנס, תראה מה הוא אומר.

 

[rockafeller]

אנסה זאת, עושה רושם שהסימולטור עתיק, תומך רק ב IE ומאפשר לבצע סימולציה רק עד שנת 2016
https://www.misim.gov.il/simulatormas/

 

[AIML]

גם אם עברת עבודה באמצע השנה - יש נוהל אינטרנטי פשוט שמאפשר למעסיק החדש לקבל הנחיות ממס הכנסה כמה להוריד - כמובן בהנחה שהמעסיק מוכן ושאתה מוכן למסור לו את המידע על מקום העבודה הקודם. אין לי פרטים חוץ מזה שעשו עבורי את זה. מדובר במס הכנסה על המשכורת בלבד, בהנחה שעשית המשך פיצויים כך שאין מיסים נוספים.

 

[rockafeller]

לא זכור לי שנתבקשתי לאשר פעולה כזאת... כן זוכר שהגעתי למס הכנסה להצהיר על המשך פיצויים בסיום העסקה.

 

[FIYaacov]

לא זכור לי שנתבקשתי לאשר פעולה כזאת

לא צריך לאשר שום דבר.
פשוט לעשות תיאום מס באינטרנט...
יש לך כאן או כאן

מעבירים למעסיק את הפלט וזהו...

 

[מרק עוגיות]

יש נוהל אינטרנטי פשוט שמאפשר למעסיק החדש לקבל הנחיות ממס הכנסה כמה להוריד

זה נכון, אבל זה לעתים קרובות לא מדויק: פקיד השומה יתן הנחיה שמבוססת על הערכה של מה בערך צריכה להיות מדרגת המס שלך, אבל בסוף השנה סביר מאד שיהיו חריגות מכמות המס שהיית אמור לשלם, ובדרך כלל לרעתך - כי מס הכנסה תמיד מעדיף להיות חייב לך מאשר שאתה תהיה חייב לו. לכן בכל מקרה רצוי לדעתי לבדוק אחרי שנגמרה השנה ויש את כל הנתונים אם מגיע לך החזר, ואם כן להגיש בקשה.

 

[מחקה]

אפשר להשתמש ב-finupp בשביל חישוב יחסית מהיר ומבלי להסתבך עם הסימולטור. מעלים להם 106ים והם מחזירים לך את סכום ההחזר הצפוי. אפשר אח"כ גם להגיש דרכם למס הכנסה (ונדמה לי שהמחירים שלהם סבירים) את הבקשה להחזר, אבל זה לא חובה.

 

[מחקה]

אני מחזיקה בעמדה שכמעט כל ישראלי שעובד ביותר מעבודה אחת זכאי להחזר מס.
או שלא עשה תיאום מס ואז מכל העבודות שאינן העבודה העיקרית ניכו לו ביתר.
או, כפי שכבר כתבו כאן, שעשה תיאום מס, אבל תיאום המס "טועה לטובתך" במובן שלא תהיה חייב כספים למס הכנסה. כך למשל צריך לשער את סך ההכנסות השנתי/חודשי אצל מעסיק מסויים, ולפי זה ונקודות הזיכוי מס נקבע סך ההכנסה החייבת (ולכן מדרגת המס) וכן השיעור שיש לנכות. עם זאת, החישוב הזה לעיתים רבות לא לוקח בחשבון אלמנטים חשובים, כמו למשל הזיכוי במס על ההפקדות לפנסיה.
רק לצורך הדוגמא, אם ההכנסה החייבת (סך ההכנסה לצורך העניין) היא 10,000 בחודש ויש לי 2.75 נקודות זיכוי, המס הכנסה החודשי הוא 619 שקלים.
אבל - יש זיכוי מס בגין הפרשות לביטוח פנסיוני שעומד על 35% מן ההפקדות. נניח שאני מפקידה 6% בחודש, אז יש לי זיכוי של 10000*6%*35% = 210.
ואז המס החודשי עומד על 619-210=409.

כאשר יש מעסיק אחד כל זה נלקח בחשבון כי המעסיק היחיד רואה הכל. כאשר יש יותר ממעסיק אחד זה כאמור לא. בקיצור, שווה תמיד לבדוק. לא תמיד שווה להגיש (תלוי בתוצאות הבדיקה).

לא לשכוח גם החזרים מביטוח לאומי. יש חתיכת הבדל בין המדרגה הראשונה (3.5% להכנסה של עד חצי מהשכר הממוצע) לשנייה (12%), ויש גם תקרה (לא משלמים ביטוח לאומי כלל להכנסה מעבודה שמעל ~50,000 שקלים, לא זוכרת כרגע במדוייק).