הורשה של קרן השתלמות

משתמש 72

משתמש ותיק
הצטרף ב
4/12/18
הודעות
282
דירוג
179
לא חלקתי עליך, אלא רק הצבעתי על הבדל מסויים לעומת הכנסות ישירות של הנפטר.
בכל מקרה, מתברר שכנראה אין תשובה חד משמעית לפי מה שכתוב כאן.

מעניין.
אני מניח לקרנות יש "הוראות הפעלה" כיצד לפעול במקרה של הורשה של קרן השתלמות, ומהם ניתן ללמוד על עמדת רשות המס בנוגע לשאלה.
 

גרהם

משתמש בכיר
הצטרף ב
6/3/15
הודעות
14,965
דירוג
17,708
מעניין.
אני מניח לקרנות יש "הוראות הפעלה" כיצד לפעול במקרה של הורשה של קרן השתלמות, ומהם ניתן ללמוד על עמדת רשות המס בנוגע לשאלה.
זו היתה גם ההנחה שלי, אבל צביקה מומחה בתחום בניגוד אלי, ולכן סביר שמה שהוא כתב היה נכון למועד בו פורסם הפוסט שלו.
 

Shlomi Z

משתמש בכיר
הצטרף ב
29/7/18
הודעות
5,612
דירוג
4,301

נדב

משתמש בכיר
הצטרף ב
12/7/15
הודעות
1,182
דירוג
1,968
זו היתה גם ההנחה שלי, אבל צביקה מומחה בתחום בניגוד אלי, ולכן סביר שמה שהוא כתב היה נכון למועד בו פורסם הפוסט שלו.
לא ראיתי שצביקה כתב משהו אחר שמסתייג ממה שקורה בפועל
- לא ניתן להעביר כספים לחשבון חדש
- הכספים נשארים פטורים ממס
 

גרהם

משתמש בכיר
הצטרף ב
6/3/15
הודעות
14,965
דירוג
17,708
לא ראיתי שצביקה כתב משהו אחר שמסתייג ממה שקורה בפועל
- לא ניתן להעביר כספים לחשבון חדש
- הכספים נשארים פטורים ממס
הכוונה שלי היתה שאין הנחיות ברורות של רשות המיסים
 

Shlomi Z

משתמש בכיר
הצטרף ב
29/7/18
הודעות
5,612
דירוג
4,301

Shlomi Z

משתמש בכיר
הצטרף ב
29/7/18
הודעות
5,612
דירוג
4,301
כולל התשואה עליהם שהתקבלה אחרי הפטירה?
ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
15,176
דירוג
13,070
ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.
אני הבנתי את ההיפך - שהתשואה על כספים שהיו פטורים היא עדיין פטורה.
אבל בדיוק בגלל זה שאלתי אותו :>
 

קפיצת הדרך

משתמש בכיר
הצטרף ב
17/2/19
הודעות
2,379
דירוג
3,355
ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.

לפני הפטירה זה ברור שהתשואה פטורה. זו קרן השתלמות. אין כאן שאלה...
כל השאלות ששאלו את נדב היו קשורות למצב של הורשה = הווה אומר *אחרי הפטירה*.
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
15,176
דירוג
13,070
כל מה שהיה פטור, הוא שיהיה פטור
זה לא עונה על השאלה שלי :>
מה קורה עם רווחים על כספים פטורים שנצברו אחרי הפטירה.
או במילים אחרות האם רווחים פוסט פטירה של כספים פטורים הם פטורים.
 

Sailor

משתמש ותיק
הצטרף ב
27/1/15
הודעות
653
דירוג
938
כל מה שהיה פטור, הוא שיהיה פטור

ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.
אני הבנתי את ההיפך - שהתשואה על כספים שהיו פטורים היא עדיין פטורה.
אבל בדיוק בגלל זה שאלתי אותו :

לברון גיימס כבר קטן עליו. פה מדובר כבר על האורקל מדלפי;)
 

משתמש 72

משתמש ותיק
הצטרף ב
4/12/18
הודעות
282
דירוג
179

מעניין מאוד, וגם מפתיע מאוד.
אני לא מצליח לראות שום תכלית חקיקתית/מיסויית/משפטית בפטור ממס על רווחים לאחר מועד הפטירה.
יתר על כן, טיבם של פטורים ממס בד"כ הוא שהם מגיעים לסופם עם פטירתו של האדם. בנוסף, השארות הכספים על שם המנוח הם עניין טכני בלבד, והזכאות המשפטית להם (לדעתי הלא מדופלמת) היא מיום הפטירה ולא מיום מילוי טופס כלשהו לקרן ההשתלמות.
 

נדב

משתמש בכיר
הצטרף ב
12/7/15
הודעות
1,182
דירוג
1,968
אני לא מצליח לראות שום תכלית חקיקתית/מיסויית/משפטית בפטור ממס על רווחים לאחר מועד הפטירה.
גם קופות הגמל היו פטורות ממס בפטירה עד לשנת 2012. מניח שבעתיד הפרצה של קרנות השתלמות תיסגר
 

אברום

משתמש ותיק
הצטרף ב
5/11/18
הודעות
86
דירוג
42
קרן ההשתלמות נשארת על שם המנוח, למוטבים אין אפשרות לבצע פעולות בקופה - כלומר לעדכן כתובת, לשנות מסלול השקעה, להתמקח על דמי ניהול וכד'

הייתי ממליץ, לפני המוות לבחור מסלול מנייתי ולהוריד דמי ניהול ואז למות בשקט

מנגד - במידה ויש סכסוכי ירושה. לפדות את קרן ההשתלמות ושכל מוטב ילך לדרכו. הפתרון הזה מומלץ רק כאשר המוטבים מוכנים להשאיר את הכסף שימשיך לעבוד על שם המנוח.

גם אני לא בדיוק לברון בפיננסיים, בקושי אמסלם. אבל במשפחה אני מבין.
אני הייתי פודה והולך כל יורש לדרכו גם אם אין סכסוכי ירושה.
אא"כ אתם מהמשפחות המועטות שמתנהלות פיננסית יחד ונהנות מיתרונות שזה נותן. ואם כך, תעשו את זה בעוד אפיקים.
תחשבו על זה ככה: הייתם מתאגדים היום ושמים קרן משותפת להשקיע יחד במשהו?
 

Shlomi Z

משתמש בכיר
הצטרף ב
29/7/18
הודעות
5,612
דירוג
4,301
גם קופות הגמל היו פטורות ממס בפטירה עד לשנת 2012. מניח שבעתיד הפרצה של קרנות השתלמות תיסגר
מקפיץ כדי להבין אולי דברים השתנו:
מי שיודע אשמח אם יעזור.

היום בסוף 2022,
אם מורישים קרן השתלמות, כל הכספים והתשואות שייווצרו בהמשך, פטורות ממס?

מנגד
בקופות גמל, לא כך הדבר.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
Y האם יש אתר שאפשר לראות בו נתוני זמן אמת של קרנות בלונדון בחינם? שוק ההון 6
S השקעה לטווח של מספר חודשים - שנה - קרנות כספיות שוק ההון 1
א מה הקשר בין הריבית לתמחור של קרן כספית? שוק ההון 2
D חברות :"בדק בית" של דירה ישנה, אך משופצת, האם מומלץ? ויש ריח רע של ביוב באחד החדרים, מה יכולה להיות הסיבה? נדל"ן 18
Flex כיוון להשקעה מיטבית לטווח של 10 שנים פוסטים מאיכות נמוכה 6
ניר ס פער בעקיבה של קרן מחקה שוק ההון 9
S הסיפור של מעמד הביניים עם הנדל"ן נדל"ן 24
ה תעודת data analyst של גוגל התפתחות אישית 20
ל קרן השתלמות של אזרח ארהב פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
M רכישת מניות של המעסיק שוק ההון 23
A האם לא עדיף לקנות מניות ערך של מדד מסוים מאשר את המדד עצמו? שוק ההון 43
לואי וו השקעה של 100K בקופת גמל להשקעה לאישה בת 50 פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
R משבר של אמצע התואר התפתחות אישית 27
א חישוב תשואה של מק״מ שוק ההון 5
A הקמת פורום של p2p / שינוי מדיניות? אוף טופיק 4
ג לנצל את המומנטום של מחסור בגז העתידי שוק ההון 7
O קניה ישירה של אגרוח חוב אל מול קרנות שוק ההון 5
H דירה עם צו עיקול של הוצאה לפועל נדל"ן 10
P למה מודדים עליות וירידות של מניות באחוזים ? שוק ההון 5
A האם יש באמת עליות של 7% בממוצע במדדי המניות: שוק ההון 49
O קניית אגרות חוב של ממשלת ארה"ב ישירות באתר treasurydirect שוק ההון 7
ס עבודה של רואה חשבון - מתעניין בלימודים התפתחות אישית 15
S לאיזה סעיף להתייחס בדוח של אינטרקטיב ברוקרס האמריקאי מיסים 2
ה יומנו של צעיר עם חלומות יומני מסע אישיים 21
א IRA לקרן השתלמות של 100K? פוסטים מאיכות נמוכה 3
A מדוע הכנסה ממניות לא נחשבת כמו שכר בתחשיב של החזר משכנתא נדל"ן 72
E בניית תיק השקעות לטווח של 10-15 שנים שוק ההון 5
י תיאום לאינפלציה של רווח הון במכירה בחסר (שורט) - הוראות החוק והתקנות מיסים 3
ת פפר היום הודיעו באפליקציה, פיקדון עם ריבית של 5%. מישהו בדק פוסטים מאיכות נמוכה 2
F משמעות של הבדל מ"ר בין נסח טאבו למציאות ? נדל"ן 10
פסיוני קריסה של 'חברת השקעות באמזון'- השקעות אלטרנטיביות 23
O סגירת חשבונות של אקסלנס שוק ההון 1
The Thinker הערכת שווי של עסק דיגיטלי (אפליקציית מובייל) השקעות אלטרנטיביות 16
מ התייעצות של מתחיל יומני מסע אישיים 12
L לא מבין איך העלאת הריבית תוריד את מחירי הדיור- אם כבר תעלה אותם בסופו של דבר נדל"ן 400
צ האם לקנות אג"ח בתקופה של העלאת ריבית - ועוד שוק ההון 2
A הלאה של ריבית הפריים ל3.5% - האם זה הזמן להחזיר את המינופי משכנתא נדל"ן 15
Z מיסוי ריאלי של שורטים, מכרתי 2 אופציות בשורט, היו מדדים חיובים ובפקיעה מאופציה שהרווחתי נוקה מס על הרווח הריאלי, בהפסד קוזז לי רק הפסד נומינלי. מיסים 29
painblanc השקעה של הסב לנכדיו בברוקר ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
D דבידנד ומניות של חברות מטייוואן שוק ההון 8
N פיצוי בעקבות דחיה של נותן שירות צרכנות פיננסית 5
A ETF של הנסדאק שוק ההון 18
F יומנו של פעור יומני מסע אישיים 12
M המרה של דולרים בבנק והעברה לבית השקעות או המרה בבית השקעות? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
S טיסה לחו"ל ששונתה על ידי חברה מסויימת לחברה אחרת וכרגע אין לי מספר הזמנה של החברה האחרת, מה לעשות? אוף טופיק 0
M נאסדאק של בלאקרוק מול QQQ שוק ההון 11
Shnizelia טיולי של 3 שבועות אחרי תחילת עבודה חדשה אוף טופיק 12
ד סיכון מטח בדוגמא של הסולידית דיוני עומק על פוסטים מהבלוג 7
Z-Matrix ריבית של 4.2% עבור פקדון דולרי... איך זה יכול להיות? שוק ההון 7
O סקר - האם מייק צריך להשקיע בקרן של אינבסקו במקום בזו של בלאקרוק? שוק ההון 189

נושאים דומים

למעלה