האם ניתן לקבל הטבות מס בשל הפקדות לפנסיה מהמס ששולם על רווח הון בשוק ההון?

[zeev]

האם ניתן לקבל הטבות מס בשל הפקדות לפנסיה מהמס ששולם על רווח הון בשוק ההון?

 

[FIYaacov]

כן

 

[zeev]

כן

ז״א למי שיש לו רווח הון מעל כ240,000 ש״ח ויפקיד 16% מכך לפנסיה יקבל את הניכויוי והזיכוי כמו עצמאי שהפקיד מהכנסתן מיגיעה אישית?

 

[FIYaacov]

ז״א למי שיש לו רווח הון מעל כ240,000 ש״ח ויפקיד 16% מכך לפנסיה יקבל את הניכויוי והזיכוי כמו עצמאי שהפקיד מהכנסתן מיגיעה אישית?

ניכוי:
11% מתוך 112,800 ברובד ראשון, ומתוך ה169,200 הבאים תקבל 11% ניכוי בתנאי שתפקיד 16%.
זיכוי:
5% עד 225,600

ברווח מקסימלי של 282,000 יוצא לי הפקדה של 42,300 ומקבלים ניכוי של 31,020 וזיכוי של 3,948 כלומר בהנחת 25% מס, חיסכון של 11,703.

@ירח אפל זכור לי הפקדה מקסימלית ל-2023 של כ-41,400 יודע להסביר למה?

 

[zeev]

ניכוי:
11% מתוך 112,800 ברובד ראשון, ומתוך ה169,200 הבאים תקבל 11% ניכוי בתנאי שתפקיד 16%.
זיכוי:
5% עד 225,600

ברווח מקסימלי של 282,000 יוצא לי הפקדה של 42,300 ומקבלים ניכוי של 31,020 וזיכוי של 3,948 כלומר בהנחת 25% מס, חיסכון של 11,703.

@ירח אפל זכור לי הפקדה מקסימלית ל-2023 של כ-41,400 יודע להסביר למה?

תודה רבה יעקב!
מדברייך אני מבין שאין הבדל בין יגיעה אישית לרווח הון.

עוד שאלה ברשותך בבקשה
האם יש ניוד אוטומטי בין בני זוג של זכויות שלא נוצלו מההפקדות מבן זוג המפקיד שלא יכול לנצל את כל זכויותיו מההפקדה שלו?

 

[ירח אפל]

ניכוי:
11% מתוך 112,800 ברובד ראשון, ומתוך ה169,200 הבאים תקבל 11% ניכוי בתנאי שתפקיד 16%.
זיכוי:
5% עד 225,600

ברווח מקסימלי של 282,000 יוצא לי הפקדה של 42,300 ומקבלים ניכוי של 31,020 וזיכוי של 3,948 כלומר בהנחת 25% מס, חיסכון של 11,703.

@ירח אפל זכור לי הפקדה מקסימלית ל-2023 של כ-41,400 יודע להסביר למה?

זיכוי 5% עד 225,600₪ כלומר 11,280₪ זיכוי

11% מתוך הרובד הראשון 112,800₪
וגם 11% מתוך הרובד השני 112,800₪ בתנאי שיופקדו 16%
שניהם יחד יוצא ניכוי 24,816₪

בשביל הרובד השני של הניכוי צריך להפקיד את הכסף כשכולו מעבר לסף עמית מוטב 22,790₪
כלומר כדי לקבל את ההטבות צריך להפקיד 112,800₪*16%+22,790
שזה 40,838₪

הסכום של 41,400 נובע מהטענה שעצמאי שיכול לקבל גם חצי אחוז על הכנסה מעסק, צריך להפקיד 16.5% מעל עמית מוטב, לדעתי טענה שגויה אבל היא כלל לא קשורה למקרה הנוכחי של רווחי הון

 

[FIYaacov]

מדברייך אני מבין שאין הבדל בין יגיעה אישית לרווח הון.

נכון לעמית מוטב, אבל כן.

האם יש ניוד אוטומטי בין בני זוג של זכויות שלא נוצלו מההפקדות מבן זוג המפקיד שלא יכול לנצל את כל זכויותיו מההפקדה שלו?

אין ניוד אוטומטי, צריך לדרוש את זה בדוח.
אבל בהחלט ניתן לנצל את הפקדות בן הזוג כדי להגיע להפקדה המקסימלית בתנאי שבהפקדה שלך אתה כבר נחשב עמית מוטב.

 

[FIYaacov]

וגם 11% מתוך הרובד השני 112,800₪ בתנאי שיופקדו 16%

אני מכיר שהרובד השני בניכוי הוא 169,200

 

[ירח אפל]

אני מכיר שהרובד השני בניכוי הוא 169,200

”הכנסה נוספת“ – הסכום הנמוך מבין אלה:
(1) סך כל הכנסתו החייבת של יחיד לפני הניכוי על פי סעיף זה ועל פי סעיף 47א שאינה הכנסה מבוטחת, עד לסכום האמור בפסקה (1) להגדרה ”הכנסה מזכה“ לשנה;
(2) סך כל הכנסתו החייבת של יחיד לפני הניכוי על פי סעיף זה ועל פי סעיף 47א עד לסכום השווה לשתי פעמים וחצי (עד שנת 2015, ארבע פעמים) הסכום האמור בפסקה (1) להגדרה ”הכנסה מזכה“ לשנה, בניכוי הכנסתו המבוטחת או הסכום האמור בפסקה (1) לאותה הגדרה, לפי הגבוה מביניהם;

זו ההגדרה של הרובד השני בניכוי, שים לב שהנמוך מבין השניים, ולפי פסקה 1 זה לא יכול לעבור 112,800₪

 

[zeev]

נכון לעמית מוטב, אבל כן.



אין ניוד אוטומטי, צריך לדרוש את זה בדוח.
אבל בהחלט ניתן לנצל את הפקדות בן הזוג כדי להגיע להפקדה המקסימלית בתנאי שבהפקדה שלך אתה כבר נחשב עמית מוטב.

מה כוונתך יעקב נכון לעמית מוטב?
למי שהפקיד את כל ה16% כן ולמי שהפקיד פחות לא?

 

[FIYaacov]

מה כוונתך יעקב נכון לעמית מוטב?
למי שהפקיד את כל ה16% כן ולמי שהפקיד פחות לא?

עמית מוטב ל2023 זה 22,790 שח הפקדה על שמך (בין אם אתה הפקדת או המעסיק).
אם סך ההפקדות שלך פחות מזה, יש פחות הטבות מס.

אגב, כמה הדיון הזה רלוונטי? אם תפקיד מחר, לא יודע אם יוכלו לשייך לך את זה בזמן. כדאי לברר מול חברת הגמל/פנסיה.

 

[zeev]

עמית מוטב ל2023 זה 22,790 שח הפקדה על שמך (בין אם אתה הפקדת או המעסיק).
אם סך ההפקדות שלך פחות מזה, יש פחות הטבות מס.

אגב, כמה הדיון הזה רלוונטי? אם תפקיד מחר, לא יודע אם יוכלו לשייך לך את זה בזמן. כדאי לברר מול חברת הגמל/פנסיה.

הייתי בטוח שתאריך הפקדה תופס כיום ערך.

 

[אורי ג.]

אגב, כמה הדיון הזה רלוונטי? אם תפקיד מחר, לא יודע אם יוכלו לשייך לך את זה בזמן. כדאי לברר מול חברת הגמל/פנסיה.

שיוך בזמן לא חשוב, מה שקובע זה תאריך ההעברה, בקיצור אפשר (נבדק מול סמי).

 

[zeev]

שיוך בזמן לא חשוב, מה שקובע זה תאריך ההעברה, בקיצור אפשר (נבדק מול סמי).

תודה לאורי וליעקב!

 

[zeev]

ניכוי:
11% מתוך 112,800 ברובד ראשון, ומתוך ה169,200 הבאים תקבל 11% ניכוי בתנאי שתפקיד 16%.
זיכוי:
5% עד 225,600

ברווח מקסימלי של 282,000 יוצא לי הפקדה של 42,300 ומקבלים ניכוי של 31,020 וזיכוי של 3,948 כלומר בהנחת 25% מס, חיסכון של 11,703.

@ירח אפל זכור לי הפקדה מקסימלית ל-2023 של כ-41,400 יודע להסביר למה?

למעשה, יש לי קצת הכנסה מי״א ויותר מרו״ה.
שמתי לב שבכל השנים הניכוי מקו״ג לקצבה לא עזר לי כלום כי הלך נגד י״א שממילא לא חייבה אותי במס עקב נ״ז ילדים שבפרטיקה מקוזזים רק כנגד י״א , ורק זיכוי בלבד הועיל לי.נראה לי שזה עקב סייפא בסעיף 47(א)(1)(3) שניכוי קודם הולך להכנסה מי״א.