דיווח רווחי הון למשקיע המתחיל דרך ברוקר זר IBKR - שאלות בסיסיות

[edengoldf]

שלום,
לאחרונה התחלתי לסחור במניות בIBKR.
נכון לעכשיו ביצעתי אך ורק 2 פעולות מכירה שהניבו לי תשואה של כ2000 דולר.
יש לי מספר שאלות מאוד בסיסיות שאשמח לתשובות לגביהן:
א. האם אצטרך לשלם על התשואה הזאת מס, גם במידה ואפסיד את הסכום בהשקעה עוקבת??
ב. במידה ואני משאיר את הכסף אצל הברוקר ולא משיב אותו ארצה לחשבון בנק שלי, עלי לדווח?
במידה ולאורך שנת מס ביצעתי רק פעולות רכישה, עלי לדווח גם על כך?

כפי שאתם בטח מתרשמים - הבורות שלי עמוקה. אשמח לכל מידע בנושא.

תודה

 

[Malfanshee]

אהלן, ממליץ לך לחפש את הבלוג של יעקב AKA fintranslator AKA FIYaacov ולהתחיל לקרוא בסבלנות את הפוסטים הרלוונטיים. אפשרי לעשות הכל לבד אבל כדאי להבין מה אתה עושה וזה דורש השקעת זמן.
לחלופין אם אין לך את הסבלנות ו/או הזמן, קח את שירותיו של רו״ח מסודר שיעשה בשבילך את עבודת כתיבת והגשת הדו״ח.

א. מכירה = אירוע מס. על כל מכירה ברווח תצטרך לדווח. על מכירה בהפסד כדאי מאוד לדווח גם כן כדי לייצר מגן מס. אם באותה שנה סך המכירות שלך הניבו הפסד כולל, לא תהיה חייב במס. הפסד הון ניתן להעביר לשנה הבאה. רווח הון לא ניתן ״להעביר״, תהיה חייב לשלם את המס עליו באותה שנה, ולא תוכל לקזז מולו הפסדים בשנה הבאה יותר.
ב. אין קשר למיקום בו יושב הכסף. מכירה = אירוע מס שיש לדווח עליו.

 

[עידו ג]

בנוסף למענה שקיבלת, יש את אתר אלפי דרכו תוכל להפיק דו"ח שנתי (טופס 1301).
יש להם גם מדריכים וסרטונים מעולים שיעזרו לך כאחד שמגדיר את כצמו כבור בעניין

שימוש ברואה חשבון כנראה יעלה לך הרבה מאוד ביחס לשירות שאתה צריך וחבל.
דרך אלפי העלות היא 275 שקלים.

 

[yossik]

א. מכירה = אירוע מס. על כל מכירה ברווח תצטרך לדווח.

+1

 

[צדיק]

שלום,
לאחרונה התחלתי לסחור במניות בIBKR.

בהצלחה.

נכון לעכשיו ביצעתי אך ורק 2 פעולות מכירה שהניבו לי תשואה של כ2000 דולר.
יש לי מספר שאלות מאוד בסיסיות שאשמח לתשובות לגביהן:
א. האם אצטרך לשלם על התשואה הזאת מס, גם במידה ואפסיד את הסכום בהשקעה עוקבת??

הפסד באותה השנה - לא תצטרך לשלם. (אבל תצטרך לדווח!)

ב. במידה ואני משאיר את הכסף אצל הברוקר ולא משיב אותו ארצה לחשבון בנק שלי, עלי לדווח?

כן.

במידה ולאורך שנת מס ביצעתי רק פעולות רכישה, עלי לדווח גם על כך?

לא, אבל במידה ואתה רוצה לשמור מגן מס משנים עברו לשנים הבאות - תצטרך לדווח.
(אלא אם מדובר על תיק מעל 2M (בערך) או העברה לחו"ל מעל חצי מלש"ח (או סכום אחר, אאל"ט))

 

[bonbon]

הפסד באותה השנה - לא תצטרך לשלם. (אבל תצטרך לדווח!)

לדווח על ההפסד? רק בשביל לגלגל לשנה הבאה.

לא, אבל במידה ואתה רוצה לשמור מגן מס משנים עברו לשנים הבאות - תצטרך לדווח.

פעולת רכישה בלבד יוצרת מגן מס?

 

[ירח אפל]

לדווח על ההפסד? רק בשביל לגלגל לשנה הבאה.

יש לו כבר 2,000 דולר רווח, אז גם אם השנה תסתיים בהפסד כולל, הוא חייב דיווח.

פעולת רכישה בלבד יוצרת מגן מס?

כפי שהוא כתב, אם יש לו "הפסד משנים עברו" כלומר מהשנים שלפני שנת הדיווח, והוא רוצה "לשמור מגן מס" אז כן הוא יהיה חייב לדווח על השנה גם אם היו בה רק רכישות.

 

[צדיק]

גם אם היו בה רק רכישות.

ולתוספת דיוק: במקרה של גלגול מגן מס, תצטרך לדווח גם על שנים באמצע שלא היה בהם שום פעילות, אפי' לא רכישות.

 

[FIYaacov]

ולתוספת דיוק: במקרה של גלגול מגן מס, תצטרך לדווח גם על שנים באמצע שלא היה בהם שום פעילות, אפי' לא רכישות.

וכדי שלא ישתמע לשתי פנים ועוד יותר דיוק:
גם כשמדווחים בשנה שיש רכישות, לא מדווחים על הרכישות.