דיווח למס הכנסה על השקעות בחו"ל

[עמוסס]

להבנתי, בגלל שאני משקיע בחו"ל (מניות) [שלא דרך בית השקעות ישראלי --דורין] אני מחוייב לדווח למס הכנסה. סבבה.
מישהו יודע על איזה דיווח מדובר?
האם בזה: https://www.misim.gov.il/shdochshana1301/frmLogin.aspx?isHemdaZiburit=+&
או בזה: https://www.misim.gov.il/shteumeimas/frmMain.aspx?cur=2
או בטופס אחר בכלל?

בראשון הוא מבקש ממני מספר תיק ועל תעודת הזהות שלי הוא אומר שאין תיק כזה. אני יודע שאני צריך לדבר עם רואה חשבון או עם מס הכנסה אבל אולי אוכל לחסוך זמן של הסופ"ש אם מישהו ידע כי הוא עושה את זה בעצמו. תודה

 

[RaeNye]

מה לגבי זה?
https://taxes.gov.il/taxesformslist/1324.pdf

 

[עמוסס]

זה לשנת 2014 וזה לא הדוח המקוון.
זה רק נספח שאני אמור להוסיף לדוח המקוון

 

[ברננקי]

שאלה טכנית קטנה:
יש לדווח על כל השקעה שיש לי בחו"ל, או רק כשאני מוכר (כלומר מממש רווח) מהשקעה כזו?

 

[Deleted member 887]

שאלה טכנית קטנה:
יש לדווח על כל השקעה שיש לי בחו"ל, או רק כשאני מוכר (כלומר מממש רווח) מהשקעה כזו?

אם אין לך הכנסות אז אתה צריך לדווח רק אם ערך הנכסים שלך בחו״ל הוא יותר מסף, משהו כמו 1,800,000 ש״ח.

 

[עמוסס]

ממה שאני יודע אתה צריך לדווח על הכנסות. אמנם לא מכרתי כלום אבל היו לי הכנסות מדיבידנדים כך שלמרות ששילמתי עליהם מס, אני צריך לדווח על כך

 

[ברננקי]

אז לצורך העניין אם אני מחזיק בקרן צוברת ואני לא מקבל דיבידנדים לחשבון, אני לא צריך להגיד כלום לאף אחד.
רק כשאני מוכר את הקרן אני צריך להפגש לראשונה עם בירוקרטיה כזאת. הבנתי נכון?

 

[עמוסס]

אתה מחזיק אותה בבית השקעות בארץ?

 

[ברננקי]

כרגע לא. אני מעוניין בעתיד להחזיק כסף מחוץ לגבולות הארץ ולכן שואל.
אז הכוונה היא להחזיק אותה במוסד מחוץ לארץ.

 

[מתכנת]

האם בזה: https://www.misim.gov.il/shdochshana1301/frmLogin.aspx?isHemdaZiburit=+&

בעזרה מופיע:

למי מיועד היישום?
יישום זה מיועד ליחידים עצמאים, ו/או יחידים מקבלי משכורת החייבים בהגשת דו''ח, שיש להם הכנסה מאחד המקורות הבאים: עבודה, עסק, משלח יד.
היישום מחייב כתנאי מקדמי, קיום תיק במס הכנסה לנישום בשנת המס הרלוונטית.
פרוט נוסף והסבר בדבר חובת הגשת דו''ח ראה באתר רשות המסים ובחוברת דע זכויותיך וחובותיך.
למי היישום אינו מיועד?
יישום זה אינו מיועד
• ל"חבר בני אדם".
• ליחידים שלא כלולים בפיסקה לעיל.
• רשאי לשדר באופן מקוון גם מי שאינו חייב בשידור שכזה או אף אם אינו חייב כלל בהגשת דו''ח (בקשה להחזר מס).

יש לך תיק במס הכנסה?

 

[עמוסס]

כנראה שלא. אני אתקשר אליהם לברר מה אני צריך למלא

 

[Deleted member 887]

כנראה שלא. אני אתקשר אליהם לברר מה אני צריך למלא

שאלתי את אחי שהוא במקרה רו״ח. התשובה שקיבלתי היא כזאת - אם יש לך הכנסות מדיבידנדים, אז עקרונית אתה אמור למלא נספח ד (טופס 1324) - הכנסות מחו״ל. זה בדרך כלל לטובתך, כי שילמת על ההכנסות האלו כבר מס במקור.
אם הסכום קטן ואין לך כח להיכנס לעוד טפסים, אז טכניקה שעובדת בדרך כלל (ללא הבטחות) היא לא לדווח בנפרד על מס ההכנסה ששילמת בחו״ל, אלא להחשיב את הדיבידנדים הנ״ל יחד עם הישראלים וכך גם את המס שלהם - כלומר, בשדה המס ששולם בטופס 135/1301 (שדה 040) להכניס גם את המס שנוקה בחו״ל, כאילו הוא מס שנוכה במקור בארץ.

 

[עמוסס]

הבנתי, הבעיה היא שמלכתחילה לא ברור לי מה אני אמור למלא כי הטופס שאותו חשבתי שאני צריך למלא, מסתבר שאני צריך תיק במס הכנסה, משהו שאין לי.

 

[Deleted member 887]

הבנתי, הבעיה היא שמלכתחילה לא ברור לי מה אני אמור למלא כי הטופס שאותו חשבתי שאני צריך למלא, מסתבר שאני צריך תיק במס הכנסה, משהו שאין לי.

את זה אתה צריך בשביל לשדר 1301 באינטרנט. אבל אם אני מבין נכון, אתה יכול למלא ידנית 1301 (או 135 אם אין נספח חו״ל) גם בלי תיק.

 

[Matias Katz]

אם אני מחזיק את התיק בבנק בארץ ומקבל דיבידנדים צריך גם לדווח או זה אוטומטית מדווח .?

 

[עמוסס]

אני מעדיף למלא מקוון ומקוון אני (כנראה) לא יכול בלי תיק. אם יגידו לי למלא ידנית אז לא תהיה לי ברירה.... קיוויתי שזה יהיה פחות כאב ראש
השארתי להם הודעה, נראה מה יענו לי

 

[אורי ג.]

אם אני מחזיק את התיק בבנק בארץ ומקבל דיבידנדים צריך גם לדווח או זה אוטומטית מדווח .?

אוטומטי.

 

[עמוסס]

כנראה שאני בכלל צריך למלא תיאום מס ולא דיווח מס. הפנו אותי לפקיד השומה. נראה מחר.

 

[Yevgeny]

תיאום מס

תיאום מס זה לשנה הנוכחית (2016), דיווח מס/החזר מס זה לשנה החולפת (2015 ואחורה).

 

[עמוסס]

אחרי שמס הכנסה נע בין "אין לנו מושג" ל"או תפוס או לא עונים". שלחתי הודעה ל betrader עצמם, שם אמרו לי למלא טופס 5329 ב' - בו יש למלא את סעיפים א', ב' ו-ז' .בצירוף הדוח שמקבלים מהם וזהו. מצד שני, הציעו לי 2-3 רואי חשבון שהם עובדים איתם במידה וארצה שהם ימלאו לי את הדוח.

מילוי הדוח ארך שניה וחצי בדיוק. לשאלתי "האם זה הכל?" ומאוד הפחידו אותי כאשר רציתי לעבור אליהם בעובדה שאצטרך למלא את הדוח לבד, הם אמרו לי שאלה שיטות מכירה. כלומר על פניו, מדובר בעבודה של 5 דקות מקסימום, כולל לחכות שהפקס יישלח.

נשמע הגיוני?