• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

דיווח ומיסוי על קרנות פנסיה ישראליות לתושבי ארה"ב

_taki_

משתמש רשום
הצטרף ב
23/9/19
הודעות
4
דירוג
1
שלום לכולם,

מקווה שזה הפורום הנכון לשאלה מסוג זה. אשמח לשמוע את דעתכם על מיסוי ודיווח על קרן פנסיה ישראלית לתושבי ארה"ב. אני מניח שיש חובה לדווח בכל מקרה ל-IRS כחשבון חו"ל, אך האם הרווח הלא ממומש אמור להיות מדווח כהכנסה? או לחלופין, האם הדיווח מתבצע רק בזמן המשיכה (לפני/אחרי גיל פרישה)?

תודה
 

marmita

משתמש ותיק
הצטרף ב
2/9/19
הודעות
145
דירוג
98
נראה לי שבכל מה שקשור למיסוי בארה"ב והתעסקות עם ה IRS כדאי מאוד לפנות ליועץ מס מומחה, אולי אפילו מישהו מקומי שם שיוכל לייצג במידה ותעלה לבדיקה במדגמים.

ברמה העקרונית, תמצא את התשובות כאן: www.irs.gov/businesses/the-taxation-of-foreign-pension-and-annuity-distributions
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
14,946
דירוג
13,497
אך האם הרווח הלא ממומש אמור להיות מדווח כהכנסה?
הרוב אינם מדווחים כך.

או לחלופין, האם הדיווח מתבצע רק בזמן המשיכה (לפני/אחרי גיל פרישה)?
יש שתי גישות:
1) דיווח הפקדות מעסיק בכל שנה, ואילו בפרישה מדווחים רק על הרווחים שנמשכים
2) לא מדווחים כלום עד הפרישה ואז בפרישה מדווחים כל כ-70-80 אחוז מהקצבה (כי חלק מהווה הפקדות העובד שכבר מוסו)

בFBAR בכל מקרה מדווחים על קיום החשבון בהנחה ויש חובת FBAR.
 

_taki_

משתמש רשום
הצטרף ב
23/9/19
הודעות
4
דירוג
1
תודה. כלומר, במידה והחשבון לא פעיל, ואין הפקדות חדשות, אין מדווחים כלום עד הפרישה?

במקרה שלי, מאז המעבר לחו״ל בשנתיים-שלוש האחרונות הרווחים מקרנות הפנסיה הרדומות דווחו כהכנסה מריבית (המעביד שילם על הכנת הדוחות ורו״ח היה מאוד שמרן בגישה כמסתבר). נראה שלהבא אפסיק לדווח על הרווח הלא ממומש, ייתכן שכדאי יהיה להעזר בחוות דעת תומכת. מה דעתכם?

הרוב אינם מדווחים כך.


יש שתי גישות:
1) דיווח הפקדות מעסיק בכל שנה, ואילו בפרישה מדווחים רק על הרווחים שנמשכים
2) לא מדווחים כלום עד הפרישה ואז בפרישה מדווחים כל כ-70-80 אחוז מהקצבה (כי חלק מהווה הפקדות העובד שכבר מוסו)

בFBAR בכל מקרה מדווחים על קיום החשבון בהנחה ויש חובת FBAR.
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
14,946
דירוג
13,497
נראה שלהבא אפסיק לדווח על הרווח הלא ממומש, ייתכן שכדאי יהיה להעזר בחוות דעת תומכת.
פרקטית, אתה צופה שהריבית הזאת תוביל מתישהו לחבות מס בפועל?
אם לא, עדיף לך להמשיך לדווח עליה ולהוריד את בסיס הדיווח בזמן המשיכה.
 

_taki_

משתמש רשום
הצטרף ב
23/9/19
הודעות
4
דירוג
1
שאלה טובה. העניין הוא שמכוון שה"רווח" התאורטי הזה מדווח כריבית ולא כרווח/הפסד מהשקעה, בשנים שכן יהיה הפסד (ואני משוכנע שתהיו כאלה) לא תהיה אפשרות לקיזוז ההפסד הזה. יכול להיות שזה לא משנה לאורך זמן, ובזמן המשיכה ל-IRS לא ישאר את מה למסות. בינתיים אני משלם דמי ניהול לא קטנים מכוון שהקופה רדומה, ולאורך זמן ייתכן שלמשוך את הכל לפני גיל פרישה, לשלם מס בישראל (ואולי להזדקות על חלק בארה"ב), ולהשקיע בארה"ב באפיק מומס אך בעלויות נמוכות יותר יביא לתוצאה עדיפה...

פרקטית, אתה צופה שהריבית הזאת תוביל מתישהו לחבות מס בפועל?
אם לא, עדיף לך להמשיך לדווח עליה ולהוריד את בסיס הדיווח בזמן המשיכה.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
ה סיווג הנישום כחייב דיווח מיסים 8
S דיווח ESPP ודיוידנדים כחלק מטופס 135 מיסים 8
A דיווח ESPP/RSU בדו"ח שנתי למס הכנסה מיסים 2
ב דיווח על הכנסות במקביל להפסד בהשקעת שותפות נדל״ן בחו״ל נדל"ן 0
R חובת דיווח על מניות בחו"ל כשאין רווחים מיסים 4
amoramio דיווח שנתי 1301 מיסים 8
א כמה שאלות בשביל דיווח שנתי 1301 מיסים 7
G דיווח על רווחים בחו"ל מזהב פיזי מיסים 0
O שאלה טכנית לגבי טופס 1301 מקוון: דיווח מס הכנסה ליחיד מיסים 1
D דיווח לרשויות המס מיסים 1
W דיווח על מכירה בהפסד צרכנות פיננסית 1
A דיווח חצי שנתי שוק ההון 4
ט עמלה לצורך דיווח שערים בזמן אמת?? שוק ההון 5
D דיווח על סכום זניח של מס מיסים 2
ע דיווח על הכנסות לרשות בחול צרכנות פיננסית 1
L דיווח חצי שנתי למס הכנסה שוק ההון 7
I שאלה- דיווח מס על שנת העסקה או שנת התשלום? צרכנות פיננסית 0
T דיווח מס כחוק - הדרך הזולה לעשות את זה צרכנות פיננסית 9
S דיווח על הכנסה מנדל"ן בחו"ל נדל"ן 0
A שובר 351 - דיווח מקוצר מיסים 5
א דיווח הפסד הון באינטרקטיב ברוקרס - לצורך קבלת מגן מס שוק ההון 3
T דיווח: הבית הלבן שוקל מתן הקלות מס לאמריקאים שישקיעו בשוק ההון שוק ההון 2
4 דיווח הכנסות לצבא/ למלגות ולביטוח לאומי שוק ההון 4
מ דיווח למס הכנסה שוק ההון 52
C ייעוץ דיווח רווח / הפסד הון לקראת מעבר לברוקר ישראלי שוק ההון 0
romrom חובת דיווח מס על חשבון IB עם VTI+VXUS שוק ההון 27
P דיווח מס INTERACTIVE BROKERS שוק ההון 18
M שאלה בנושא חובת דיווח של ברוקר על שינויים בקרן שוק ההון 0
גרהם דיווח חצי שנתי ותשלום מקדמות בגין רווחים בשוק ההון מיסים 46
Liron2035 רכישת VT דרך IB, מטבע בסיס וחובת דיווח שוק ההון 0
S בתי השקעות ישראלים | דיווח על פי אמנת למניעת כפל מס שוק ההון 1
E פרקטיקה של דיווח שוק ההון 42
ט אינטרקטיב ברוקר - דיווח למס הכנסה צרכנות פיננסית 2
נ חובת דיווח על העברת כספים לחו"ל שוק ההון 3
K דיווח על הכנסות משכ"ד בישראל נדל"ן 2
L דיווח חצי שנתי על רווחי הון מני"ע בחו"ל- מישהו יכול לעשות סדר בבלאגן? צרכנות פיננסית 9
U הפרשים בין תשואה בפועל מול דיווח תשואה צרכנות פיננסית 1
ה אזרחים אמריקאים- דיווח על דיבידנדים מבית השקעות אמריקאי שוק ההון 9
yossidiv דיווח למס הכנסה על חשבון חו"ל - נוהל גילוי מרצון שוק ההון 11
א לחכות לתחילת שנת המס כדי לפתוח חשבון? [דיווח לאזרח אמריקאי] שוק ההון 22
פ העלאת מס יסף + הרחבת חובת דיווח למס הכנסה שוק ההון 84
R מה יחסכם לתשלום "בשחור"? האם אתם תומכים בחובת דיווח כללית למס הכנסה? צרכנות פיננסית 123
I ברוקר זר וחובת דיווח למס הכנסה צרכנות פיננסית 1
ע דיווח למס הכנסה על השקעות בחו"ל שוק ההון 155
TunaGolem (סקר) דיווח מס לארה"ב צרכנות פיננסית 63
זאב חוק חדש: חובת דיווח על קבלת ייעוץ לצורך תכנון מס צרכנות פיננסית 3
Izik דיווח על מטבעות זהב/ כסף בשדה התעופה השקעות אלטרנטיביות 15
Couch Potato דיווח למס הכנסה אמריקאי כאזרח ישראלי אוף טופיק 23
ERE בלי ה E דיווח מקוצר על הכנסות מחו"ל, 35% מס WTF!!! שוק ההון 2
yossik חובת דיווח למס הכנסה על מסחר בבורסה? שוק ההון 15

נושאים דומים

למעלה