• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.
  • חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

דחיית מס רווחי הון - קרן השתלמות

זריקת תבונה

משתמש סולידי
הצטרף ב
23/8/16
הודעות
42
דירוג
109
היי,
אתמול יצא לי לחפור קצת את נושאי קרנות השתלמות, זוגתי עצמאית ואנחנו מנהלים דרכה את החסכונות שלנו.
אחד הדברים שקראתי, שלא אינטואיטיבי כל כך להבנה היה הטבה של קרנות השתלמות של "דחיית מס רווחי הון".
כולם בטח מכירים את ההטבות הברורה מאליה, הפקדה של עד 18,400 בשנה (נכון ל2020) מזכה בפטור ממס רווחי הון (לפחות לבינתיים, לכו תדעו מה הגזרות של אחרי הקורונה יעשו), אבל לא הרבה יודעים, שהפקדה מעל לסכום הזה, זוכה בהטבה של דחיית מס רווחי הון.
אחרי שקראתי על זה קצת והעלתי את זה על אקסל, אשמח לוודא שאכן הבנתי את זה נכון.

נניח שיש לנו קרן השתלמות שהופקדו אליה 100,000 ש"ח בהטבת מס רווחי הון (18,400 ש"ח בשנה למשך X שנים).
ונניח שגם בשנה האחרונה הופקדו עודפים על הקרן השתלמות בגובה של 20,000 ש"ח, והופסקו ההפרשות לקרן המקורית.
משמע שבזמן 0, יש בקרן 120,000 ש"ח שמתוכם כאמור 100 אש"ח מוגנים ממס רווחי הון ו20 אש"ח לא.
התשואה היא 5% בשנה (עזבו רגע אינפלציה).

עכשיו ההטבה של דחיית מס רווחי הון, אומרת בפשטות (אם הבנתי נכון כמובן), שמעבר בין תוכניות, לא תיצור ארוע מס, להבדיל מקרנות חיסכון, ואם נדבר במספרים.

שנה ללא מס עם מס סה"כ
1 100,000 | 20,000 | 120,000
2 105,000 | 21,000 | 126,000
3 110,250 | 22,050 | 132,300
4 115,763 | 23,153 | 138,915
5 121,551 | 24,310 | 145,861
...
11 162,889 | 32,578 | 195,467
...
27 355,567 | 71,113 | 426,681

מקרה ראשון, שלא מנצל את ההטבה של דחיית מס רווחי הון:
ה20 אש"ח הופקדו בתוכנית חיסכון באותה תשואה, ובשנה 11 הוחלט להעביר אותה לתוכנית אחרת, נוצר אירוע מס שבגינו שילמתם 3,144 ש"ח = (32,578-20,000)*0.25
נשאר לכם 29,433 שהמשיכו לעבוד.
בשנה 27 יצרתם משיכה של הסכום הכולל ונוצר שוב אירוע מס ושילמתם:
11,062 ש"ח - (64,249-20,000)*0.25

סך הכל שילמתם על מיסים:
14,206 ש"ח = 3,144+11,062

מקרה שני
ה20 אש"ח הופקדו בקרן ההשתלמות
, וכמו במקרה הקודם, בשנה 11 הוחלט להעביר אותה לתוכנית אחרת אבל להבדיל מאז, לא נוצר אירוע מס (ההטבה המדוברת של דחיית מס רווחי הון).
הכסף המשיך לעבוד, נכון לשנה 11, 32,578 ש"ח.
בשנה 27 החלטתם למשוך את הכל, ונוצר אירוע מס על העודפים (20 אש"ח המקוריים שלא זכאים להטבת פטור ממס רווחי הון).
ושילמתם:
12,778 ש"ח = (71,113-20,000)*0.25 .

סך חיסכון במס של 11.2%, 1,428 ש"ח, סכום לא מבוטל בכלל, בייחוד שמדברים על סכומים גדולים לפורש פוטנציאלי.

עכשיו השאלה שלי, בהנחה שהבנתי את הקונספט בצורה נכונה, למה לא להפקיד את כל החסכונות (לא יודע כמה מותר), ישר לקרן ההשתלמות ולנהל אותה בIRA, מדובר פה על חיסכון מאוד מאוד משמעותי.
האם יש עוד מכשירים פיננסים שמאפשרים דחיית מס רווחי הון? האם יש בהם את החופש היחסי שIRA מציע?

תודה
 
לא הבנת, אסביר בקצרה
אתה ממיר תשלום מס לתשלום דמי ניהול
עכשיו תחשב שוב כמה "תשלם" למישהו אחר בסוף התקופה

גם אם אני מנהל בעצמי דרך IRA?

שזה שם 0.25% דמי ניהול בסכום של 200K ומעלה (הלמן אלדובי נכון לתחילת השבוע).
 
אז על פניו שווה לחשב את זה
כאחד שלא משקיע אקטיבי, רק דרך קרנות השתלמות, מה האחוז הממוצע לדמי ניהול להשקעה סולידית מחקה?
 
אז על פניו שווה לחשב את זה
מפוזרים כאן מספר חישובים ברחבי הפורום
הקונצזוס הוא שצריך פחות מ 0.2% כדי להתגבר על הטבת המס
במידה ושוק המניות באמת ישיא את התשואה הממוצעת
כמובן השקעה ל10 שנה יכולה גם להגמר בהפסד, כך שדמי ניהול ישולמו בכל מקרה ולא יהיה מגן מס (או צורך בפטור ממנו)
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
JBUZZ ניהול תיקים דיגיטלי עם דחיית מס רווחי הון שוק ההון 0
4 דחיית מס בחברה בע"מ מיסים 1
M עדיפות לדמי ניהול או דחיית תשלום מס ? שוק ההון 13
A אלמנט דחיית מס בקרן השתלמות IRA שוק ההון 5
G כדאיות דחיית בקשה להחזרי מס מיסים 8
A דחיית תשלומי מס הכנסה מיסים 4
I בחינת כדאיות החלפת קרן: מיסוי ריאלי מול דחיית מס שוק ההון 1
A דחיית מס לנצח שוק ההון 61
קפיצת הדרך דחיית מכירת RSU לזמן פרישה - כתכנון מס שוק ההון 84
D מישהו יכול בבקשה להציג אקסל עם חישוב מפורט של למה דחיית מס משתלמת פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 11
P דחיית החזרי מס (חוקיות, כדאיות?) צרכנות פיננסית 1
נ דחיית מס בתיקון 190 IRA שוק ההון 4
omertal חשבון השקעות עם דחיית מס צרכנות פיננסית 90
F ניתוח דחיית מס דיבידנדים לאמריקאים שוק ההון 16
G דחיית מס - למה/כמה זה כדאי? שוק ההון 3
T עמלות ממכירת מניות מול דחיית תשלום מס שוק ההון 25
J חסכונות/השקעה לשכירים עם פטור/דחיית מס שוק ההון 14
adamshalev דחיית מס ע"י הפקדה לקרן השתלמות מעל התקרה שוק ההון 191
א דחיית קבלת קצבה מביטול מנהלים פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
Y סיכום ושאלות - דחיית מכירת RSU לאחר פרישה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
ס מה אתם הייתם עושים ? דחיית תואר בשנה למען מקום טוב יותר אוף טופיק 13
ד הקדמת או דחיית תשלומים נדל"ן 3
R דחיית הגשת דוח שנתי על רווחי הון לצורך התקזזות על הפסדים מיסים 7
Y דחיית מועדי הדו"ח השנתי למס הכנסה מיסים 2
כ דחיית הוראת מכירה באורדרנט שוק ההון 8
ח דחיית נקודת זיכוי בגין תואר אקדמי - התמחות מיסים 2
klayhamn דחיית לקיחת משכנתא? נדל"ן 21
amit האם דחיית משכנתא פוגעת בדירוג האשראי? צרכנות פיננסית 4
M תוספת דחיית קצבת זקנה - שנה חלקית? צרכנות פיננסית 0
amit רגע לפני שאני מבקש דחיית משכנתא. שוק ההון 1
Cleo דחיית שכר בזמן אבטלה אוף טופיק 47
M החזר מס והפסדים ברי קיזוז ב 867 מיסים 4
ש התנהלות של עוסק פטור כלפי מס הכנסה מיסים 8
נ שאלה בנוגע להחזר מס רווח הון מיסים 3
E האם קרן אירית של בלקרוק משלמת מס רווחי הון מקוזז אינפלציה או מקוזז הפרשי שערי מט"ח? שוק ההון 3
R מס דירה שניה פוסטים מאיכות נמוכה 2
T מהי "שָנָה" בהגדרת תושב חוזר ותיק, טופס 113 של מס הכנסה מיסים 3
A ניכוי מס במקור לתושב חוץ לרכישת אדמה? מיסים 5
מ מס בגין השכרת דירה-בקשה לטופס מיסים 3
S חבות מס של ידועים בציבור כשלאשה אין הכנסה חייבת במס מיסים 2
ר דוח מס על רווחי הון מיסים 11
A טופס 867 - מס שנוכה במקור (סעיף 40) לעומת מס ששולם בחול מיסים 6
L פוטרתי וקיבלתי מענק, מה התשלום מס בגינו? מיסים 9
א תכנון מס - זוג אמריקאי למחצה נדל"ן 3
A מס בישראל על מכירת דירה בחו״ל (לטביה) נדל"ן 4
V ביטוח לאומי והחזר מס לשכירים מיסים 10
ולנטין כיצד תמליצו לי לפעול בנוגע החזר מס ? מיסים 5
G אם היו לי הפסדים גדולים שנה שעברה, אבל בשנה הזאת הרווחתי קצת - אני צריך לשלם מס כרגיל? מיסים 3
א שאלה נישתית לגבי מס רווחי הון מיסים 17
the-hexx שאלות על אחזקת אג"חים ואירועי מס בחשבון דולרי במיטב דש שוק ההון 12

נושאים דומים

Back
למעלה