• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

דחיית מס רווחי הון - קרן השתלמות

זריקת תבונה

משתמש סולידי
הצטרף ב
23/8/16
הודעות
32
דירוג
60
היי,
אתמול יצא לי לחפור קצת את נושאי קרנות השתלמות, זוגתי עצמאית ואנחנו מנהלים דרכה את החסכונות שלנו.
אחד הדברים שקראתי, שלא אינטואיטיבי כל כך להבנה היה הטבה של קרנות השתלמות של "דחיית מס רווחי הון".
כולם בטח מכירים את ההטבות הברורה מאליה, הפקדה של עד 18,400 בשנה (נכון ל2020) מזכה בפטור ממס רווחי הון (לפחות לבינתיים, לכו תדעו מה הגזרות של אחרי הקורונה יעשו), אבל לא הרבה יודעים, שהפקדה מעל לסכום הזה, זוכה בהטבה של דחיית מס רווחי הון.
אחרי שקראתי על זה קצת והעלתי את זה על אקסל, אשמח לוודא שאכן הבנתי את זה נכון.

נניח שיש לנו קרן השתלמות שהופקדו אליה 100,000 ש"ח בהטבת מס רווחי הון (18,400 ש"ח בשנה למשך X שנים).
ונניח שגם בשנה האחרונה הופקדו עודפים על הקרן השתלמות בגובה של 20,000 ש"ח, והופסקו ההפרשות לקרן המקורית.
משמע שבזמן 0, יש בקרן 120,000 ש"ח שמתוכם כאמור 100 אש"ח מוגנים ממס רווחי הון ו20 אש"ח לא.
התשואה היא 5% בשנה (עזבו רגע אינפלציה).

עכשיו ההטבה של דחיית מס רווחי הון, אומרת בפשטות (אם הבנתי נכון כמובן), שמעבר בין תוכניות, לא תיצור ארוע מס, להבדיל מקרנות חיסכון, ואם נדבר במספרים.

שנה ללא מס עם מס סה"כ
1 100,000 | 20,000 | 120,000
2 105,000 | 21,000 | 126,000
3 110,250 | 22,050 | 132,300
4 115,763 | 23,153 | 138,915
5 121,551 | 24,310 | 145,861
...
11 162,889 | 32,578 | 195,467
...
27 355,567 | 71,113 | 426,681

מקרה ראשון, שלא מנצל את ההטבה של דחיית מס רווחי הון:
ה20 אש"ח הופקדו בתוכנית חיסכון באותה תשואה, ובשנה 11 הוחלט להעביר אותה לתוכנית אחרת, נוצר אירוע מס שבגינו שילמתם 3,144 ש"ח = (32,578-20,000)*0.25
נשאר לכם 29,433 שהמשיכו לעבוד.
בשנה 27 יצרתם משיכה של הסכום הכולל ונוצר שוב אירוע מס ושילמתם:
11,062 ש"ח - (64,249-20,000)*0.25

סך הכל שילמתם על מיסים:
14,206 ש"ח = 3,144+11,062

מקרה שני
ה20 אש"ח הופקדו בקרן ההשתלמות
, וכמו במקרה הקודם, בשנה 11 הוחלט להעביר אותה לתוכנית אחרת אבל להבדיל מאז, לא נוצר אירוע מס (ההטבה המדוברת של דחיית מס רווחי הון).
הכסף המשיך לעבוד, נכון לשנה 11, 32,578 ש"ח.
בשנה 27 החלטתם למשוך את הכל, ונוצר אירוע מס על העודפים (20 אש"ח המקוריים שלא זכאים להטבת פטור ממס רווחי הון).
ושילמתם:
12,778 ש"ח = (71,113-20,000)*0.25 .

סך חיסכון במס של 11.2%, 1,428 ש"ח, סכום לא מבוטל בכלל, בייחוד שמדברים על סכומים גדולים לפורש פוטנציאלי.

עכשיו השאלה שלי, בהנחה שהבנתי את הקונספט בצורה נכונה, למה לא להפקיד את כל החסכונות (לא יודע כמה מותר), ישר לקרן ההשתלמות ולנהל אותה בIRA, מדובר פה על חיסכון מאוד מאוד משמעותי.
האם יש עוד מכשירים פיננסים שמאפשרים דחיית מס רווחי הון? האם יש בהם את החופש היחסי שIRA מציע?

תודה
 

זריקת תבונה

משתמש סולידי
הצטרף ב
23/8/16
הודעות
32
דירוג
60
לא הבנת, אסביר בקצרה
אתה ממיר תשלום מס לתשלום דמי ניהול
עכשיו תחשב שוב כמה "תשלם" למישהו אחר בסוף התקופה

גם אם אני מנהל בעצמי דרך IRA?

שזה שם 0.25% דמי ניהול בסכום של 200K ומעלה (הלמן אלדובי נכון לתחילת השבוע).
 

זריקת תבונה

משתמש סולידי
הצטרף ב
23/8/16
הודעות
32
דירוג
60
אז על פניו שווה לחשב את זה
כאחד שלא משקיע אקטיבי, רק דרך קרנות השתלמות, מה האחוז הממוצע לדמי ניהול להשקעה סולידית מחקה?
 

קפה שחור

משתמש בכיר
הצטרף ב
2/9/16
הודעות
12,387
דירוג
9,989
אז על פניו שווה לחשב את זה
מפוזרים כאן מספר חישובים ברחבי הפורום
הקונצזוס הוא שצריך פחות מ 0.2% כדי להתגבר על הטבת המס
במידה ושוק המניות באמת ישיא את התשואה הממוצעת
כמובן השקעה ל10 שנה יכולה גם להגמר בהפסד, כך שדמי ניהול ישולמו בכל מקרה ולא יהיה מגן מס (או צורך בפטור ממנו)
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
JBUZZ ניהול תיקים דיגיטלי עם דחיית מס רווחי הון שוק ההון 0
I בחינת כדאיות החלפת קרן: מיסוי ריאלי מול דחיית מס שוק ההון 1
A דחיית מס לנצח שוק ההון 61
קפיצת הדרך דחיית מכירת RSU לזמן פרישה - כתכנון מס שוק ההון 56
D מישהו יכול בבקשה להציג אקסל עם חישוב מפורט של למה דחיית מס משתלמת פרישה מוקדמת והחיים שאחריה 11
P דחיית החזרי מס (חוקיות, כדאיות?) צרכנות פיננסית 1
נ דחיית מס בתיקון 190 IRA שוק ההון 4
omertal חשבון השקעות עם דחיית מס צרכנות פיננסית 90
F ניתוח דחיית מס דיבידנדים לאמריקאים שוק ההון 16
G דחיית מס - למה/כמה זה כדאי? שוק ההון 3
T עמלות ממכירת מניות מול דחיית תשלום מס שוק ההון 25
J חסכונות/השקעה לשכירים עם פטור/דחיית מס שוק ההון 14
adamshalev דחיית מס ע"י הפקדה לקרן השתלמות מעל התקרה שוק ההון 190
klayhamn דחיית לקיחת משכנתא? נדל"ן 10
amit האם דחיית משכנתא פוגעת בדירוג האשראי? צרכנות פיננסית 4
M תוספת דחיית קצבת זקנה - שנה חלקית? צרכנות פיננסית 0
amit רגע לפני שאני מבקש דחיית משכנתא. שוק ההון 1
Cleo דחיית שכר בזמן אבטלה אוף טופיק 47
O מספר חשבון בנק במס הכנסה להחזר מס מיסים 0
מתכנת רשות המסים תעביר באופן יזום החזרי מס לכ-1,900 הורים לילדים עם מוגבלות שלא מימשו את זכאותם להקלה במס של 2 נקודות זיכוי מיסים 18
S הפרדת כספים עם חבות מס שונה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
Y מה דעתכם על התכנון מס הבא? [כספי פיצויים] מיסים 14
ע אחוז מס רווחי הון בפרישה מוקדמת - איפה אני טועה מיסים 0
ברק א. מס בשיעור של 41% על רווח לא ממומש בקרנות איריות שוק ההון 14
Z האם יש מס רכישה על אירוע גביית דירה משועבדת בגין מלווה שלא נפרע? נדל"ן 0
Z האם יש מס רכישה על אירוע גביית דירה משועבדת בגין מלווה שלא נפרע? פוסטים מאיכות נמוכה 0
klayhamn כמה מס משלמים על דבר כזה? פוסטים מאיכות נמוכה 2
E דמי אחזקת רכב או החלפת ההטבה בשכר ברוטו גבוה יותר בגובה דמי החזקת הרכב, מה עדיף מבחינת מס? מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 5
A מס על השכרת דירה אם זו הדירה היחידה בבעלות נדל"ן 2
S 25 אחוז מס על רווחיי הון מיסים 9
ב שאלה לגבי סעיפי "הרווח הריאלי" בטופס 1399 - עסקת מס שבח. מיסים 0
M האם כדאי לי להגיש דוח מס ,לפי ה867 שקיבלתי ? מיסים 2
O שאלה לגבי מס על ריבית בארה"ב. מיסים 21
E החזר מס - האם הרשות יכולה לטעות? מיסים 9
E מס ירושה הבהרה שוק ההון 1
S גלגול מגן מס משנה לשנה מיסים 3
S מגן מס מיסים 5
נ החזרי מס על עבודה ב2021 מיסים 1
yossik 100% מס על דיבידנד מיסים 0
ס טופס 867 מס שלילי ששולם בחו"ל? מיסים 2
G תיק מס’ 9: השקעות עבור ילד בכיתה ב’ שוק ההון 7
E שאלה היפותטית לגבי חבות מס הכנסה + בט"ל למי שעובד חלק מהשנה מיסים 5
R ניכוי מס במקור בהעברה בנקאית לזירת קריפטו השקעות אלטרנטיביות 6
ה ערעור על שומת מס הכנסה מיסים 7
M מס על דירה להשכרה - משנה על מי החוזה? מיסים 1
S התחשבות במדרגות מס הכנסה לצורך אופטימיזציית מס מיסים 14
1 מס' שאלות לגביי טופס 867 עם דיבידנים בחו"ל ובארץ + משיכת כספים מקופ"ג מיסים 33
W החזר מס כשמוכרים דירה ורוכשים דירה עם תיווך מיסים 1
Y בעולם ללא מס רווח הון שוק ההון 64
ע מס רווחי הון ועוסק פטור מיסים 3

נושאים דומים

למעלה