• אזהרה: פורום זה מיועד להחלפת דעות בין משקיעים חובבים בנושאים תאורטיים בלבד. חל איסור מוחלט על מתן ייעוץ השקעות פרטי. אין לראות בדיונים בפורום בבחינת יעוץ השקעות או תחליף לייעוץ פיננסי מקצועי המותאם אישית וספציפית למשקיע תוך התחשבות בנתוניו, צרכיו המיוחדים והאחרים, מצבו הכספי, נסיבותיו ומטרותיו. אין להסתמך או לפעול על פי הנאמר בפורום ללא קבלת יעוץ מקצועי אישי מבעל הרישיון המתאים, וכל הנוהג אחרת עושה זאת על אחריותו בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה היא על מחבר/ת ההודעה בלבד.

דו"ח שנתי - אופציות\RSU סעיף 102

  • פותח הנושא yev
  • פורסם בתאריך

yev

משתמש סולידי
הצטרף ב
10/3/15
הודעות
35
דירוג
30
היי,

לא מצאתי שירשור בנושא, אם מישהו זוכר שזה דוסקס איפשהו, אשמח להפנייה.

אשמח לעזרה במילוי הדו"ח, זה המצב בטופס 106:
open


כמה שאלות:
1. מה נכנס לסעיף 158? משכורת+שווי הטבה?
2. לאן נכנס סעיף "רווח הון מנייר ערך"?
3. לאן נכנס סעיף "תמורה ממכירות נייר לפי..."?
4. המס על החלק הפירותי נכלל במיסים שנוכו במקור ע"י המעסיק ולכן כלול בסעיף ניכוי מס הכנסה (042), היכן יש לכלול את המס על החלק ההוני, שנוכה במקור ע"י הברוקר?

הסכומים כוללים גם מכירת RSU וגם אופציות, יש צורך להפריד ביניהם?

המון תודה!
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
14,938
דירוג
13,488
לא מצליח לראות את התמונה שצירפת.
זה מה שאני מכיר מניחושים מושכלים בלבד:
מה נכנס לסעיף 158? משכורת+שווי הטבה?
כן. לצורך העתקת המספר לדוח השנתי זה לא כל כך משנה.

לאן נכנס סעיף "רווח הון מנייר ערך"?
שדה 141 בדוח השנתי (בהנחה וזה רווח הון הממוסה ב-25%). אבל בהחלט ייתכן וגם שדה 157 מתאים (אחרי גיל 60 זה הופך להיות קריטי לשים רווחי הון בשדה 157).
(סעיף 17 בדוח)

לאן נכנס סעיף "תמורה ממכירות נייר לפי..."?
שדה 256 (סעיף 38 בדוח)

המס על החלק הפירותי נכלל במיסים שנוכו במקור ע"י המעסיק ולכן כלול בסעיף ניכוי מס הכנסה (042), היכן יש לכלול את המס על החלק ההוני, שנוכה במקור ע"י הברוקר?
יש את שדה 040 - סה"כ הסכומים שנוכו במקור (ללא מקדמות וללא מס ששולם בחו"ל) מהכנסות אחרות הכלולות בדוח זה (מצ"ב אישורים)
(סעיף 83 בדוח)

הסכומים כוללים גם מכירת RSU וגם אופציות, יש צורך להפריד ביניהם?
בדוח השנתי לרוב מצרפים הכנסות ממקורות שונים שיש להם מיסוי זהה.
כל עוד שניהם עם מיסוי של 25%, נראה לי שזה לא באמת משנה אם תשים את זה ב-141 או ב-157.

שוב, ניחושים מושכלים בלבד

מניח שיש אנשים שקיבלו הכנסות כאלה בעבר ויכולים להעיד ממקור ראשון.
 
  • אהבתי
Reactions: yev

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
12,481
דירוג
10,319
בדוח השנתי לרוב מצרפים הכנסות ממקורות שונים שיש להם מיסוי זהה.
כל עוד שניהם עם מיסוי של 25%, נראה לי שזה לא באמת משנה אם תשים את זה ב-141 או ב-157.
אאל"ט על מכירת RSU יש 2 סוגי מיסוי:
1. הטבת מעביד על השווי של המניה ביום ההענקה
2. מס רווחי הון על ההפרש בין שווי המניה ביום ההענקה לבין המחיר שקיבלת במכירה (בתנאים שעמדת בכל מיני תנאים, אאל"ט לפחות שנה או שנתיים מההענקה ושבינתיים היא הייתה בנאמנות או משהו כזה).

בתכלס אין באמת הבדל בין אופציות לRSU, אפשר להסתכל על RSU כעל אופציה במחיר 0. גם על אופציות אתה צריך לשלם מס על ההפרש בין שווי המניה ביום ההענקה לבין המחיר שבו העניקו לך את האופציה.
 
  • אהבתי
Reactions: yev

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
14,938
דירוג
13,488
אאל"ט על מכירת RSU יש 2 סוגי מיסוי:
1. הטבת מעביד על השווי של המניה ביום ההענקה
2. מס רווחי הון על ההפרש בין שווי המניה ביום ההענקה לבין המחיר שקיבלת במכירה (בתנאים שעמדת בכל מיני תנאים, אאל"ט לפחות שנה או שנתיים מההענקה ושבינתיים היא הייתה בנאמנות או משהו כזה).

בתכלס אין באמת הבדל בין אופציות לRSU, אפשר להסתכל על RSU כעל אופציה במחיר 0. גם על אופציות אתה צריך לשלם מס על ההפרש בין שווי המניה ביום ההענקה לבין המחיר שבו העניקו לך את האופציה.
כן אבל להבנתי ב-106 זה כבר מופרד, לא?
 
  • אהבתי
Reactions: yev

yev

משתמש סולידי
הצטרף ב
10/3/15
הודעות
35
דירוג
30
@FIYaacov

תודה רבה! הזנתי לשדות שרשמת ונראה שזה מסתדר.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
S שאלה על תשלום מס יסף (מילוי טופס 135 - דו"ח מס שנתי מקוצר) בעקבות מימוש אופציות. האם אני חייב? מיסים 13
I שאלות בנושא דו"ח מס שנתי לשכיר, וסיכום רווחים/הפסדים בetrade מיסים 3
Yoss דו"ח שנתי - הכנסות פטורות צרכנות פיננסית 13
M דו"ח מס שנתי 1301: איך ממלאים מימושים ב- RSU, בתיק השקעות הפרטי והפקדות לגמל להשקעה? אוף טופיק 13
L מילוי דו״ח שנתי - מה מספר התיק מיסים 14
M דו"ח שנתי למס הכנסה - Interactive Brokers שוק ההון 4
J הגשת דו"ח שנתי ובקשה להחזר מס מיסים 29
T הגשת דו"ח שנתי למס הכנסה לאחר מספר שנים שוק ההון 1
I מלוי דו"ח שנתי למס הכנסה צרכנות פיננסית 10
nimrodko שאלה בנושא דו"ח שנתי של עוסק פטור אוף טופיק 16
adamshalev איך אתם מגישים דו"ח שנתי למס הכנסה ? צרכנות פיננסית 7
E דו"ח חניה על גבול רמת-גן גבעתיים. יבטלו לי ? אוף טופיק 19
Y עבור איזה סכום הייתם מגישים דו"חות כדי לקבל החזר מס מיסים 9
M בניית דו-משפחתי ומכירה של אחד הבתים נדל"ן 6
C יש דרך לוותר על הריבית ב- IB בכדי לא ליצור בחשבון רווח שצריך להגיש בגינו דו״ח? פוסטים מאיכות נמוכה 9
ה אימות דו שלבי במערכות מסחר ברוקרים ופלטפורמות מסחר 18
S מדעי המחשב חד חוגי או דו חוגי התפתחות אישית 15
A עד מתי אפשר להגיש דו"ח למס הכנסה עבור 2020? שוק ההון 0
ה שאלה על דו"ח המרכז לחקר כלכלה ועסקים שוק ההון 0
A עזרה איך לקרוא את דו"ח הפנסיה בצורה נכונה יותר צרכנות פיננסית 2
T שאלה בנוגע להגשת דו"ח למס הכנסה צרכנות פיננסית 7
G שאלות על דו"ח מס - 1301 צרכנות פיננסית 1
I הגשת דו"ח מס על הכנסה מברוקר זר מיסים 16
amidar איך מפיקים דו"ח עלויות באינטראקטיב ברוקרס...? שוק ההון 1
ב משקיע עם IB. לא מוכר. מקבל דיבידנדים לאחר 25%. צריך להגיש דו״ח? צרכנות פיננסית 27
Liron2035 מחזיק תיק השקעות בIB, פעם ראשונה שממלא דו"ח רווחים. מתי נהוג להתחיל את התהליך? שוק ההון 9
shlomi171 IB- הפקת דו"חות על פעולות עבר שוק ההון 2
Liron2035 יצירת דו"ח Trade Confirmation ב-IB, מה ההבדלים בין ה-Options השונים? שוק ההון 1
adamshalev אימות דו-שלבי בפורום הסולידית אוף טופיק 53
Arrow האם וועד בית חייב לפרסם דו"ח על מצב הכספים, ואם כן מתי וכמה? אוף טופיק 8
oz1987 דו"ח הכנסות-הוצאות בנדל"ן נדל"ן 8
א התייעצות לגבי שידור דו״ח באתר מס הכנסה שוק ההון 8
Yoss דו"חות שנתיים והחזרי מס (מס הכנסה לשכיר, הפסדי הון, קריפטו) צרכנות פיננסית 11
the_newbie האם נדרש להגיש דו"ח למס על הכנסות מדיבדנדים (IB)? שוק ההון 5
ביולוג ירושלמי אימות דו שלבי לחשבון ה- PayPal. אוף טופיק 57
יבגני_ל הגשת דו"חות מס לסוחרים דרך IB מיסים 218
ש היי מחפש את דו"ח הביצועים של "שוקולד מריר" מהשנים האחרונות ולא מוצא באתר שוק ההון 5
Q דו"ח אישי לשכיר - יש צורך ברואה חשבון? שוק ההון 7
liranviper הבנת דו"ח מס בIB שוק ההון 31
Y מס הכנסה: האם יכולים לחייב להגיש דו״ח למרות שאינני חייבת? צרכנות פיננסית 6
B אקסלנס - דו"חות שוק ההון 0
יבגני_ל החל מאיזה תאריך ניתן לשגר דו"ח מס הכנסה מכוון (ט' 1301) לשנה האחרונה? שוק ההון 2
K הודעה על הטלת קנס על אי הגשת דו''ח על הון ונכסים במועד ... אוף טופיק 9
amidar דו"ח העושר השנתי - מה ההגדרה של מיליונר? אוף טופיק 21
adamshalev פקדון מובנה דו מטבעי - דוקו DCD של בנק פועלים שוק ההון 3
ש עזרה בהבנה של דו"ח של חברה שוק ההון 0
pyrocks דו"ח העושר העולמי: חוסר צדק או קפיטליזם בהתגלמותו? אוף טופיק 27
S איך ממלאים דו"ח בקשה להחזר מס רווח הון? צרכנות פיננסית 3
yossik חברה מפרסמת דו"ח שהפסידה 107 מיל - המניה עולה ב9% שוק ההון 5
Mose רואה חשבון או הגשת דוח שנתי עצמאית מיסים 5

נושאים דומים

למעלה