רווחי הון?
נלך לפי כלל ה 300: אילו לא היה מס הכנסה אפשר להגיד שאם אני זקוק ל 9000 ש"ח לחודש נטו אז אצטרך לחסוך 2.7 מיליון ש"ח.
אבל אם יש מס הכנסה נניח 25% אז כדי לקבל 9000 ש"ח נטו אז אצטרך להוציא 12000 ש"ח ברוטו וזאת אוכל לעשות לפי כלל ה 300, רק אם חסכתי 3.6 מיליון ש"ח.
אבל מס ההכנסה הוא רק על הרווחים ולא על כל ההוצאה. כלומר למשל אם הכסף שהשקעתי הוא חצי הסכום שהצטבר והרווחים הם חצי הסכום - אז אצטרך לשלם רק על חצי מהסכום שאני מוציא לצורכי מחיה שוטפת. כלומר במקרה כזה המס האפקטיבי שלי יהיה 12.5%. יחד עם זאת במשך הזמן הכסף שלי ממשיך לצבור רווחים וזה גורם לאחוז המס האפקטיבי שלי לעלות כי כל הזמן הרווחים בהשקעות שלי גדלים אבל סכום בחשבון שלי לא גדל (כי אני מוציא כל שנה את מה שאני מרוויח).
אז איך מחשבים את הכסף שנחוץ לפרישה מוקדמת? האם פשוט מניחים ליתר בטחון שיהיה לי מס של 25% על כל הכסף שאני מושך מהשקעותי (כלומר לא אתחשב בכך שחלקו פטור ממס)?
נלך לפי כלל ה 300: אילו לא היה מס הכנסה אפשר להגיד שאם אני זקוק ל 9000 ש"ח לחודש נטו אז אצטרך לחסוך 2.7 מיליון ש"ח.
אבל אם יש מס הכנסה נניח 25% אז כדי לקבל 9000 ש"ח נטו אז אצטרך להוציא 12000 ש"ח ברוטו וזאת אוכל לעשות לפי כלל ה 300, רק אם חסכתי 3.6 מיליון ש"ח.
אבל מס ההכנסה הוא רק על הרווחים ולא על כל ההוצאה. כלומר למשל אם הכסף שהשקעתי הוא חצי הסכום שהצטבר והרווחים הם חצי הסכום - אז אצטרך לשלם רק על חצי מהסכום שאני מוציא לצורכי מחיה שוטפת. כלומר במקרה כזה המס האפקטיבי שלי יהיה 12.5%. יחד עם זאת במשך הזמן הכסף שלי ממשיך לצבור רווחים וזה גורם לאחוז המס האפקטיבי שלי לעלות כי כל הזמן הרווחים בהשקעות שלי גדלים אבל סכום בחשבון שלי לא גדל (כי אני מוציא כל שנה את מה שאני מרוויח).
אז איך מחשבים את הכסף שנחוץ לפרישה מוקדמת? האם פשוט מניחים ליתר בטחון שיהיה לי מס של 25% על כל הכסף שאני מושך מהשקעותי (כלומר לא אתחשב בכך שחלקו פטור ממס)?
