• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

איך כדאי למשוך RSU פירותי? בפעימה אחת או פעימות קטנות?

  • פותח הנושא פותח הנושא munmun
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

munmun

משתמש רגיל
הצטרף ב
5/9/18
הודעות
395
דירוג
98
ערב טוב,

שאלה היא על משיכת RSU במסלול פירותי.
ראיתי שיש תקרה לביטוח לאומי ומס בריאות.
האם זה אומר שמשיכה של כמה שיותר RSU תפחית את המס על ביטוח לאומי + בריאות?
דוגמא 1:
משיכה כל רבעון - תמיד משלם ביטוח לאומי מלא
דוגמא 2:
משיכה פעם אחת בסוף שנה, הסכום עובר את התקרה של ביטוח לאומי ולכן כל סכום מעל התקרה לא יחוייב במס הזה.
לאחר מכן לעשות החזר מס.
כמו כן, הסיבה למשוך בסוף שנה, ולא פעם בכמה שנים - כדי לפרוס את המס הפירותי בין שנים כדי לצמצם מס הכנסה.

האם אני מבין נכון?
 
בגדול נראה לי שהבנת נכון, מס הכנסה כדאי לפרוס על פני שנים בגלל מדרגות המס, וביטוח לאומי כדאי לרכז כדי להגיע לתקרה.
לא ברור מהשאלה אם אתה מודע לכללי "תשלום נוסף" (אם שווי החלק הפירותי גדול מ-25% משכר המינימום, מחלקים את השווי ב-12 ומוסיפים ל-12 חודשי העבודה האחרונים).
לא הבנתי מה הסיבה למשוך בסוף השנה לעומת כל תאריך אחר בשנה, תוכל להסביר את הכוונה?
 
ביטוח לאומי מסתכל 12 חודשים אחורה מהמכירה ומבצע התקזזות שנתית. גם לדברים חד פעמיים כמו בונוס או מכירת מניות.
אז אתה צריך לשלם את התקרה באותה השנה וכל שקל מעליה יהיה ללא תשלום ביטוח לאומי.
 
ביטוח לאומי, דווקא במשיכה כל רבעון העלות תהיה זולה יותר

אבל השאלה החשובה יותר, מדובר במניות של חברה שאתה עדיין עובד בה, או שהפסקת לעבוד בה?
 
נערך לאחרונה ב:
מבלי להכליל, לרוב השכר של מי שמקבל RSU נמצא ממילא בטווח של בין 35-47% מדרגת מס, כך שהגעה לתקרת ביטוח לאומי קורית כמעט באותו שלב בו הגעת למדרגת 47% במס הכנסה.
הדרך היעילה להקטין מס היא בשנה שבה יש לך הכנסה פירותית נמוכה, וגם אינך עובד אצל אותו מעסיק שהעניק את המניות.
 
למה זה משנה איזה מעסיק זה?
החישוב של ביטוח לאומי נעשה לפי 12 חודשים אחרונים אצל המעסיק שהעניק את המניות, בזמן שמס הכנסה נעשה לפי שנת המס של המכירה.
לכן אם למשל קיבלת RSU אצל מעסיק שבו הרווחת קרוב לתקרת ביטוח לאומי וסיימת לעבוד אצלו ב 2023, וב2024 אינך עובד, אז תשלם מס הכנסה לפי מדרגה נמוכה יחסית ואילו בביטוח לאומי כבר כמעט ומיצית את התקרה.
 
וואו לא ידעתי את זה, תודה על ההסבר!
מדהים כמה אפשר לסבך את מערכת המס..
 
עוד שאלה קשורה: כאשר מכרתי מניות RSU (לצורך העניין דרך ESOP) - תמיד מה שקרה זה שהם גבו מס מקסימלי מטורף (שהוא אפילו תיאורטית לא אפשרי), ואז המעסיק החזיר את ה"עודף" באחת המשכורות הבאות.
אבל איך זה עובד אחרי שעוזבים את המעסיק? האם צריך לחכות לדו"ח השנתי בשביל להתקזז עם מס הכנסה? אפשר לבקש מ ESOP לגבות פחות מס?
 
מדהים כמה אפשר לסבך את מערכת המס..
ביטוח לאומי מתנהג דומה למס, אבל הוא לא מס, בחישוב דמי הביטוח לשכיר החישוב הרבה יותר פשוט מאשר חישוב מס.
אבל איך זה עובד אחרי שעוזבים את המעסיק? האם צריך לחכות לדו"ח השנתי בשביל להתקזז עם מס הכנסה? אפשר לבקש מ ESOP לגבות פחות מס?
או שתביא אישור תיאום מס מראש, או שתגיש בקשה להחזר בדוח השנתי
 
אפשר לבקש מ ESOP לגבות פחות מס?
לבקש תמיד אפשר :)
לדעתי יש איזה הליך שאולי אפשר לעשות שדורש ממך לקבל איזה אישור ממס הכנסה, אבל זה נשמע לי כמו כאב ראש אטומי ששווה הרבה כסף אבל לא מספיק.
 
או שתביא אישור תיאום מס מראש, או שתגיש בקשה להחזר בדוח השנתי
יש חברות שיוציאו לך תלוש גם אם אתה כבר לא עובד בהם (לדעתי זה חובה - אבל לא בטוח שקורה אצל כולם).
מה שכן חובה - זה שאותו מעסיק מחויב להנפיק לך 106 על אותה שנת מס שפדית.
 
אז בשביל להקטין כאב ראש והתעסקות ביורוקרטית (וסיכוי לטעויות שיסבכו אותי) - עדיף למכור לקראת סוף השנה, ואז מקבלים את הכסף אחרי הגשת הדו"ח. זה נשמע כמו אסטרטגיה סבירה?
החיסרון הוא שצריך למכור הרבה בפעם אחת, עם תזמון שלכו תדעו מה יהיה המצב של המניה הזאת כשדווקא תרצו למכור
 
מה שכן חובה - זה שאותו מעסיק מחויב להנפיק לך 106 על אותה שנת מס שפדית.
חובה שיהיה טופס 106, אבל אם אתה כבר לא עובד בחברה, אז לרוב הנאמן הוא זה שיוציא לך את הטופס הזה.
 
חובה שיהיה טופס 106, אבל אם אתה כבר לא עובד בחברה, אז לרוב הנאמן הוא זה שיוציא לך את הטופס הזה.
באינטל (מעסיק לשעבר) מוציאים לי כל רבעון תלוש על הדיבידנדים שמתקבלים + 106 בכל שנה.
הם בוחרים לפעול כך?
 
באינטל (מעסיק לשעבר) מוציאים לי כל רבעון תלוש על הדיבידנדים שמתקבלים + 106 בכל שנה.
הם בוחרים לפעול כך?
כן, הם יכולים לשנות את ההסכם עם הנאמן.
בהתאם לכלל 7(ג) לכללי מס הכנסה (הקלות מס בהקצאת מניות לעובדים), התשס״ג–2003, הנאמן יכול להכנס לנעלי המעביד בנושא ניכוי המס ודיווח לפקיד השומה ולמקבל
(ג) לענין ניכוי המס, מועד העברתו לפקיד השומה ודיווחים לפקיד השומה ולמקבל, יחולו הוראות תקנות ניכוי ממשכורת, תקנות ניכוי מסוגי שכר או תקנות ניכוי מרווח הון, לפי הענין, ויראו את הנאמן ואת המעביד כמעביד, כמשלם או כחייב, כמשמעותם באותן תקנות, לפי הענין.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
הירהורים קרן חוב שהפסיקה לשלם ריבית, ולא מאפשרת למשוך את הקרן, איך כדאי להתקדם? קריפטו והשקעות אלטרנטיביות 4
T האם כדאי למשוך כספים מקרנות פנסיה/השתלמות מעבר לתקרה? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
א האם כדאי למשוך קרן השתלמות נזילה ולהעביר לפק"מ פוסטים מאיכות נמוכה 6
ס האם כדאי למשוך כספים מקרן השתלמות נזילה ולהשקיע לבד? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 25
de dud האם כדאי למשוך קרן פנסייה לטובת נכס מניב? שוק ההון 35
א משהו שמע על מקצוע בודק שכר מוסמך? האם כדאי להשקיע בו? התפתחות אישית 0
V בדיקת סקר רפואית - מתי כדאי? אוף טופיק 5
שם משתמש בעייתי האם באמת כדאי להעביר חשבון השקעות פרטי מהבית לבית השקעות חיצוני? צרכנות פיננסית 27
The Big Fundamental עצמאי ואזרח אמריקאי, ששוקל לעבור להיות שכיר משיקולי מיסוי - כדאי? מיסים 1
Y כדאי למכור מניות לפני הגדלת מס יסף? שוק ההון 8
E כדאי להמשיך את "מכבי סיעודי"? צרכנות פיננסית 14
R מרצה עצמאי - כיצד כדאי להתנהל יזמות והגדלת הכנסות 9
N התחתנו ואנחנו שוקלים למזג את תיקי ההשקעות שלנו, מה הדרך הכי טובה לעשות זאת? או שאולי לא כדאי?... שוק ההון 11
K אני משפר דיור. האם כדאי להשאיר את הדירה הנוכחית ולהעביר על שמה של הבת? נדל"ן 1
I האם כדאי למכור את החלק בדירה או לחכות שיסתיים הפינוי בינוי? נדל"ן 15
S האם כדאי לפתוח קרן השתלמות של 380 אל"ש לקנית דירה ראשונה או לקחת הלוואה/משכנתא פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
א האם כדאי \ אפשרי ללמוד לינוקס? התפתחות אישית 6
Y האם כדאי להישאר בחולון? נדל"ן 7
ד ביטוח בריאות פרטי - האם כדאי צרכנות פיננסית 25
B למה לא כדאי לפתוח בIBKR חשבון ישר על פני בית השקעות ישראלי ברוקרים ופלטפורמות מסחר 25
X אילו מניות כדאי למכור? האם כדאי למכור מניות שהערך שלהן עלה לאחרונה, או דווקא מניות שנמצאות בירידה? שוק ההון 24
פ האם תמיד כדאי להתמנף ולקחת משכנתא נדל"ן 10
פ האם כדאי לקחת משכנתא? נדל"ן 3
M התלבטות/ סקר להורים- האם כדאי לעשות ביטוח בריאות פרטי לתינוק מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 3
alice.lankri הנכס עלה בערכו - האם כדאי לסגור את המשכנתא ולמכור? נדל"ן 9
A תמהיל משכנתא כדאי, דעות חוות דעת המלצות 1.56M נדל"ן 3
R האם כדאי למכור תיק השקעות ולהחזיר משכנתא? נדל"ן 16
tomer111 למקרה קריסה כלכלית היכן הכי כדאי שהכסף יהיה? אוף טופיק 41
י משכנתא קטנה וקצרת טווח איזה מסלול כדאי? נדל"ן 5
E דירה להשקעה כחלק מתכנון פנסיוני כדאי? נדל"ן 7
T עצמאי בן 70, כדאי לפתוח השתלמות או פנסיה? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 4
E מקרר שהפסיק לעבוד. כדאי להשקיע בתיקון? ואם לא, איזה אתם ממליצים לקנות? אוף טופיק 6
S בן 16 - היכן כדאי לפתוח חשבון בנק? צרכנות פיננסית 1
O פיקדון שקלי בפועלים, לשנה, 4% ריבית - האם כדאי? שוק ההון 6
ס אזרח אמריקאי החי בישראל - איך כדאי להוציא חשבונית? יזמות והגדלת הכנסות 14
N האם כדאי למחזר את המשכנתא? נדל"ן 5
A האם כדאי להשקיע ב-Russel2000? שוק ההון 17
גיא הראשון דוקטורט בכלכלה/מימון - האם כדאי? התפתחות אישית 3
S מתלבט האם כדאי לקנות דירה שניה - עזרה נדל"ן 4
R קרן השתלמות IRA בדמי ניהול של 0.5, האם כדאי? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 4
R חשיפה לסל מדדי מניות עולמיים עם קרן מובטחת - האם כדאי? שוק ההון 32
M באיזה שלב כדאי לפנות לאנשי מקצוע (עו"ד, שמאי, מעצב פנים, קבלן שיפוצים) נדל"ן 9
oferM איך כדאי לבנות את עזה מחדש ? פוליטיקה, אקטואליה, דת-מדינה ושאר מרעין בישין 6
M הצעת שכר חדשה, גלובלי או יסוד + שעתי. מה כדאי? התפתחות אישית 11
O דיבידנדים מול מדדים בהקשר של יציאה לחופש כלכלי - איך כדאי להתנהל דיוני עומק על פוסטים מהבלוג 140
S קרן השתלמות IRA חדשה עם הפקדות לעצמאי - איפה כדאי לפתוח? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
M התייעצות - האם כדאי למכור תעודות סל ישנות עם דמי ניהול גבוהים? שוק ההון 14
H האם יש חשיבות לתזמון סגירת עוסק פטור והאם כדאי להשאיר עסק ללא הכנסות? מיסים 0
ח איפה כדאי להשקיע לחרדית שוק ההון 78
A מה לדעתכם הכי כדאי לעשות עם כסף זמין היום? עסקה או סגירת חובות? נדל"ן 4

נושאים דומים

Back
למעלה