• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

איך יודעים מה אופן המיסוי של קרן עוקבת מדד ריאלי\לא מדד\מט"ח ?

  • פותח הנושא פותח הנושא גילגיל
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

גילגיל

משתמש רשום
הצטרף ב
15/7/24
הודעות
7
דירוג
3
היי,

חיפשתי בפורום פוסטים על מיסוי ריאלי ועדיין לא ברור.
הבנתי שזה אמור להופיע בתשקיף, אבל אם זה קרן חו"ל התשקיף אולי מדבר על המיסוי המקומי ולא בהכרח על המיסוי בארץ.
אני מנסה להבין קודם כל איך יודעים שזה ממוסה ריאלי (או לא) ואם כן אז האם לפי המדד או מט"ח ?
האם יש בכלל חיה כזו קרן חוץ עוקבת מדדים שממוסה ריאלית לפי המדד בארץ?

סתם לדוגמה חיפשתי על הראל עוקבת 500 שנסחרת בשקלים בתשקיף רשום למיטב הבנתי מיסוי ריאלי וחשבתי שזה יהיה לפי המדד אבל בפוסט אחר שמצאתי אמרו שזה לפי מט"ח.

אשמח להכוונה
 
אני מנסה להבין קודם כל איך יודעים שזה ממוסה ריאלי (או לא) ואם כן אז האם לפי המדד או מט"ח ?
חפש בתשקיף "בסיס ההצמדה" ומשם זה ברור.

למשל לרוב הקרנות של אינבסקו יש מיסוי לפי מדד המחירים לצרכן.
 
אני מנסה להבין קודם כל איך יודעים שזה ממוסה ריאלי (או לא) ואם כן אז האם לפי המדד או מט"ח ?
המס הוא תמיד החציון בין [מס בחישוב ריאלי, מס בחישוב נומינלי, 0]

לגבי האם המיסוי הריאלי מחושב לפי שער מט"ח או לפי מדד המחירים (אינפלציה):
אם מדובר בקרן שנסחרת בארץ בשקלים, זה יופיע בתשקיף. ככלל קרנות ישראליות כמעט תמיד ימוסו לפי האינפלציה ובקרנות זרות שנסחרות בארץ זה משתנה (ורשום בתשקיף).
אם מדובר בקרן שקנית במט"ח אז המיסוי הריאלי מחושב לפי המט"ח.


(בהרבה מקומות נוהגים לקרוא למיסוי לפי המט"ח בשם "מיסוי נומינלי", מה שאומנם בפועל מאוד קרוב ללהיות נכון, אבל המינוח יכול קצת לבלבל. באופן רשמי גם למיסוי לפי האינפלציה וגם לפי שע"ח קוראים מיסוי ריאלי)
 
חפש בתשקיף "בסיס ההצמדה" ומשם זה ברור.

למשל לרוב הקרנות של אינבסקו יש מיסוי לפי מדד המחירים לצרכן.

לא כזה פשוט לפחות לא לי :-) חיפשתי קרנות אינבסקו הגעתי לרשימה באתר פאנדר משם בחרתי סתם לצורך הדוגמה אחד מהם מספר נייר: 1183458, בעמוד שלו יש קישור לתשקיף שמוביל לאתר הבורסה העמוד הראשון שמפנה אליו (HTML) לא מכיל שום דבר מועיל ואפילו נראה שלא מולא, דילגתי לנספח ב-PDF2 שהוא בעברית ומצאתי את הסעיף של בסיס הצמדה, רשום שם כך:

"בסיס ההצמדה – במכירת קרן חוץ בסיס המדד לחישוב סכום אינפלציוני יהא על פי השינוי בשער המטבע בכפוף לכך כי: בתשקיף קרן החוץ מצוין ומתחייב כי 90% לפחות 18מהשקעותיה בכל שנת מס הן בנכסים שהריבית עליהם משולמת לפי שער המטבע העיקרי,או שהסכום האינפלציוני בהם מחושב לפי שער המטבע העיקרי בדומה לקרנות נאמנותוההנחיות הרלוונטיות להן, ובלבד שהקרן הודיעה לכך לבורסה והתחייבה לעמידתהבהוראה זו ולדיווח בכל מקרה של שינוי. לעניין זה "שער המטבע העיקרי" - שער מטבעהחוץ שבחרה בו קרן החוץ בתשקיף.
במידה ולא התקיים האמור לעיל- יילקח כמדד, מדד המחירים לצרכן.לעניין זה יובהר כי המטבע בו נקובה הקרן אינו רלוונטי לבסיס ההצמדה המצוין לעיל."

מאיפה אני כמשקיע סביר אמור לדעת אם "האמור לעיל" מתקיים או לא ומה יהיה בסיס ההצמדה בפועל?

גם לא ברור מה שנאמר בהתחלה "יהא על פי השינוי בשער המטבע" ומצד שני בסוף : "לעניין זה יובהר כי המטבע בו נקובה הקרן אינו רלוונטי לבסיס ההצמדה המצוין לעיל.""
אז איזה מטבע כן רלוונטי?

יש איפשהו את המידע באופן תמציתי וברור? מס מחושב ריאלי\נומינלי לפי מדד המחירים לצרכן\דולר\יורו, שלא מצריך התיעצות עם יועץ מס צמוד ?
 
תמשיך לסעיף 12.1.7 :
בסיס ההצמדה לחישוב סכום האינפלציה יהיה מדד המחירים לצרכן.

תודה :-)
מטורף הדבר הזה, כל הברברת במקום משפט אחד קצר שהיה אמור להופיע גם בסיכום של פרטי הקרן בבנק ובכל מקום אחר שמאפשר לסחור בה.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
N האם יש הבדל שאתם יודעים בין ביטוח אובדן כושר עבודה של הראל לעומת של חברות אחרות? צרכנות פיננסית 3
ז איך יודעים שהגיע הזמן "לרענן"? התפתחות אישית 27
T צבירה או מחיה? איך יודעים? שוק ההון 19
D איך אתם יודעים שהחשבון מסחר שלכם באמת קיים? שוק ההון 18
ש איך יודעים כמה רווח הון מומש בשנה הנוכחית (לפני שמגיע 867)? שוק ההון 3
F הייטק כל כך רחב איך יודעים מה אוהבים ? התפתחות אישית 15
L האם יש הבדלים באיכות הבנייה של בניינים חדשים ואיך יודעים איזה בניין איכותי? נדל"ן 35
בובין חוט-השני מה הדבר הכי חשוב שאנשים שלוקחים משכנתא לא יודעים נדל"ן 80
Plato איך יודעים אם משכנתא היא "יקרה"? נדל"ן 3
O איך יודעים איזה חברות חדשות הולכות להיסחר בבורסה? שוק ההון 7
R איך יודעים מתי נכנס אג"ח ממשלתי חדש? שוק ההון 0
ר איך יודעים אם קרן צוברת או מחלקת? שוק ההון 14
G האם/מתי לוותר על קשר כשאתם יודעים שאתם לא באותו ראש (כלכלית)? אוף טופיק 43
מנימליסט איך הם יודעים ? מאיפה הם מגיעים לנתון הזה שוק ההון 6
א כיצד מס הכנסה יודעים מה הרווח הריאלי על תקופה? צרכנות פיננסית 8
Chase מתי יודעים האם משתלם לקחת רכב מהעבודה? מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 62
משה איך אתם יודעים מה המיומנויות הספציפיות ששווה לרכוש בתחום שלכם? התפתחות אישית 14
K מתי יודעים על פעולות מוסדיים שוק ההון 15
C מה עושים כשאתם לא יודעים מה אתם אוהבים לעשות? אוף טופיק 64
A כיצד יודעים מהו ערכה של קרן נאמנות לפני קנייה/מכירה? שוק ההון 3
c881 אתלטים ששומרים על כספם - כי יודעים שהקריירה לא נמשכת מספיק זמן אוף טופיק 0
Zohar איך יודעים שהתשואה על האג"ח הגיע לקצה גבול יכולתו? ושאלה בנוגע לאיזון תיק הארי בראון שוק ההון 2
M איך יודעים לשים את הגבול? אוף טופיק 14
G באיזה אופן ניתן להוציא כסף מישראל ועדיין לא לשלם מס בתור פנסיונרים? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 1
ב באיזה אופן להחזיר הלוואה ואילו שיקולים לקחת צרכנות פיננסית 2
S אופן מילוי דוח שנתי כתושב חוץ מיסים 0
D מיסוי espp, בחירת אופן חישוב המס מיסים 2
צ אופן דיווח וחישוב רווחי הון בדוח השנתי מיסים 1
S שאלה על אופן חישוב מס ירושה אמריקאי למשקיע ישראלי עם מינוף מיסים 2
Y אופן ההשקעה באג״ח ממשלתי בינוני/ארוך שוק ההון 2
O הפעלת ביטוח נסיעות לחו"ל - אופן התייחסות חב' הביטוח לבן/בת זוג לצורך כיסוי הוצאות צרכנות פיננסית 3
P פינוי-בינוי בשכונות צמודי-קרקע / אופן מגורים מועדף? אוף טופיק 2
א סיוע בהבנת אופן חישוב "עמלת רכישה"- קרן מחקה ביורו שוק ההון 5
A אופן בחירת גוף מנהל לקופת פנסיה/קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
מ מתלבט האם ובאיזה אופן לקנות דירה למגורים נדל"ן 71
yodo אופן השקעה וברוקר מומלץ להשקעה לטווח קצר ברוקרים ופלטפורמות מסחר 6
א אופן תשלום עמלות ודמי ניהול על קרנות סל איריות שוק ההון 11
deussex שאלת תם - אופן העברה של סכום התחלתי לחשבון ממוסה שוק ההון 5
M באיזה אופן (מתי) נגבים דמי ניהול בקרנות מחקות? שוק ההון 2
I שאלה אופן חישוב רווח בתיק שוקולד מריר שוק ההון 7
B היכן לחסוך לדירה ובאיזה אופן? שוק ההון 108
T אופן השקעה נבון שוק ההון 10
B התייעצות לגבי אופן פתיחת התיק שוק ההון 1
8 אופן השוואת עלות כוללת בקופ"ג להשקעה של אלטשולר למסלולים רגילים מול בתי השקעות? שוק ההון 1
B תיק השקעות - אופן חישוב חלוקת הנכסים שוק ההון 15
י צריך לשנות את אופן תשלום המס! אוף טופיק 73
שזוהר אופן תצוגת תיק השקעות בבנק שוק ההון 4
ל שאלת הבנה לגבי אופן צבירת דיבידנדים/קופון ע"י קרן נאמנות שוק ההון 15
פשוט תל אופן מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 13
B מס הכנסה ריאלי - אופן החישוב שוק ההון 8

נושאים דומים

Back
למעלה