איזה ETF לקנות בתור ישראלית שגרה בארה"ב (לא אזרחית אמריקאית)?

[keren קרן]

עוד חודש משפחתי ואני נוסעים לרילוקיישן לארה"ב למשך זמן לא ידוע (שנה, שנתיים, לכל החיים?). אנחנו לא אזרחים אמריקאיים, נוסעים על ויזת עבודה.
רוצים בדיוק להשקיע בשוק ההון. חשבתי לפתוח תיק מסחר ב-IB העולמי ולקנות קרנות סל מחקות מדדים.
השאלה - מה לקנות? אם נקנה ETF אמריקאי - חוששים ממס הירושה הדרקוני שחל על non-citizens (יודעת שלא נאכף בפועל, אבל מתכננת להשקיע לטווח ארוך ולא רוצה להסתמך על כך שגם עוד 30 שנה לא יאכפו את המס הזה. וגם - חוששת שבתקופה שאנחנו כן בארה"ב זה כן יאכף). מצד שני, אם קונה ETF אירי - בשנים בהן נגור ונשלם מיסים בארה"ב – האם נהיה חייבים בתשלום מס גבוה (נחשב PFIC?)?

התבלבלתי מכל המיסים ולא ברור לי מה החוקים שיחולו עלינו בארה"ב בתור לא-אזרחים שעובדים ומשלמים מיסים. תודה על כל עזרה!

 

[FIYaacov]

הפתרון הכי סביר למצב הזה הוא קרנות קנדיות צוברות המוכרות כ-QEF.
הן עדיין PFIC, אך הקרנות עצמן מתעדות לפי הנחיות ה-IRS את ההכנסות של הקרן (דיבידנדים, רווחי הון, ריבית), ומדווחות אותן למשקיעים כדי שיוכלו לדווח בדוח האמריקאי.
מבחינת מיסוי זה שקול לקרן אמריקאית מחלקת (כולל שמירה על מיסוי מועדף על רווחי הון ארוכי טווח ועל דיבידנדים מוכרים), עם תוספת בירוקרטית סבירה (צריך עדיין למלא 8621).

אם וכאשר חוזרים לישראל ולא נשארים כתושבי קבע בארה"ב, אין סיכון מס עזבון, וזה דומה מאוד במיסוי לקרן אירית עבור ישראלי.

ניתן למצוא רשימה של קרנות ואנגארד קנדה ואיישרס קנדה.