אג"ח - הפסד הון בעת החזר קרן

ygkeeper

משתמש ותיק
הצטרף ב
22/6/18
הודעות
50
דירוג
49
שלום לכולם,
אשמח לעזרתכם במענה לשאלה שניסיתי לפענח כבר תקופה ללא הצלחה.

אני מחזיק בפלח האג"ח בתיק ההשקעות שלי אג"ח ממשלתי שרכשתי באופן ישיר ומחזיק עד לפידיון.
מחיר הרכישה, באופן טבעי, גבוה יותר מגובה הקרן שאותה אקבל חזרה במועד הפידיון, אבל מיסוי הקופונים מתעלם מזה וממסה אותם מהשקל הראשון.

השאלה היא - האם בעת קבלת הקרן חזרה בסוף החיים של האג"ח, אני יכול להכיר בהפרש בין מחיר הרכישה ששילמתי לבין גובה הקרן שקיבלתי חזרה כהפסד מס?

דוגמה מספרית:
קניתי אג"ח ל-5 שנים שמשלם ריבית של 1%. מחיר הקנייה היה 102 אג' ליחידה. בסוף חיי האג"ח קיבלתי חזרה קרן של 100 אג ליחידה. האם אני יכול להכיר בהפסד הון על ההפרש של 2 האג' בסוף התקופה?

ובהנחה שהתשובה היא חיובית - מה התהליך שאותו נדרש לבצע בשביל להכיר בהפסד הזה? האם יש מדריך טוב זמין לכך?

תודה למסייעים!
 

אורי ג.

משתמש בכיר
הצטרף ב
10/8/15
הודעות
16,204
דירוג
22,093
השאלה היא - האם בעת קבלת הקרן חזרה בסוף החיים של האג"ח, אני יכול להכיר בהפרש בין מחיר הרכישה ששילמתי לבין גובה הקרן שקיבלתי חזרה כהפסד מס?
כן, יתרה מזאת, זה מחושב אוטומטית אצל הברוקר/בנק.
 

yossik

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
10,116
דירוג
11,532
ובהנחה שהתשובה היא חיובית - מה התהליך שאותו נדרש לבצע בשביל להכיר בהפסד הזה? האם יש מדריך טוב זמין לכך?
התשובה הקצרה -
כן. קנית ב 102 מכרת [פדית] ב 100 אז יש הפסד של 2% אבל יתקז עם הריבית שקיבלת.
התשובה הארוכה -
רואה חשבון.
תוריד מאתר הבנק או הברוקר את טופס 867 לשנה הרלוונטית.
הכול נמצא שם - רווח הפסד, מחזור ק/מ ריביות דיבידנדים וניכוי מס במקור.
רואה החשבון יוסיף את הנתונים לנתוני המשכורת ויתן לך דוח מסודר.
אתה לא יכול לבקש החזר מס בגין הפסד על רווחי הון בלי להגיש גם את דוח המעסיק שלך - זו עסקת חבילה.
תלמד את הדוח ובשנה הבאה תוכל לערוך בעצמך.
בהצלחה.
[אוף טופיק - לא מחזיק אג"ח מדינה אלא אגחים קונצרנים. תמיד קונה מתחת למחיר הנפקה כדי שלא אגיע למצב של תשואה שלילת לפדיון].
 

Yoss

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/8/18
הודעות
3,764
דירוג
4,399
יש הפסד של 2% אבל יתקז עם הריבית שקיבלת
נראה לי שלא יתקזז. הפסדים ניתן לקזז מול רווחים מאותה שנה או קדימה, לא מול רווחי עבר. רק הריבית של השנה האחרונה תקוזז מול ההפסד, לא של שנים קודמות.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
M777 אג"ח לטווח בינוני - להשקעה ארוכת טווח : ישראלי או אמריקאי? שוק ההון 11
ש אג"ח דולרי ממשלתי צמוד-מדד קצר-מח"מ שוק ההון 5
ע איך לספור אג"ח קונצרני באלוקציית מניות/אג"ח שוק ההון 6
W למה אג״ח מדינה ארוך טווח נופל בשנה האחרונה ושנה נוכחית? שוק ההון 3
bobby אג"ח קצר - למה הריבית לא אפסית? שוק ההון 1
1 מידע היסטורי של מחירי מדד אג"ח ממשלתי כללי שוק ההון 13
Y אג"ח קונצרניות ישראליות קצרות שוק ההון 9
Y מתאם בין אינפלציה לשער חליפין ובין אג"ח ישראלי למניות חו"ל? מדוע אג"ח ממשלתי צמוד מדד? שוק ההון 9
ת היתרונות של קרנות אג״ח ארה״ב צוברות (בלאקרוק) שוק ההון 4
ק טירונית שוק ההון מחפש סימולים (או - כשאת אומרת אג"ח, למה את מתכוונת) שוק ההון 10
S אג"ח, החלק הסולידי בתיק - השוואה בין תיק "שוקולד מריר" VS. תיק "שוקולד מריר בטעמים" שוק ההון 10
G מחיר הנפקה של אג"ח שוק ההון 3
B מספר שאלות על אג"ח שוק ההון 2
A ושוב אג"ח ממשלתי... שוק ההון 18
D אג"ח מיועדות בקרן פנסיה לבני 50 ומטה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
Yos אג"ח חברתי שוק ההון 4
M777 אג"ח ממשלתי לא צמוד - מה היתרון באחזקתו ובאיזה הרכב מומלץ למשקיע הפאסיבי? שוק ההון 52
O קניית אג״ח ממשלתי באופן ישיר שוק ההון 22
A אג"ח סולידי לתקופה של שנה שוק ההון 11
guesto הלוואה כנגד פנסיית אג"ח שוק ההון 3
T מציאת מידע על אג״ח של חברות בחו״ל שוק ההון 1
Yos קרן אג"ח שהעלתה דמי ניהול - למכור/להחזיק? שוק ההון 7
S אג"ח לתיק ההשקעות שוק ההון 8
Midnight תיק מוטה אג״ח ארוך טווח - מה אני מפספס שוק ההון 8
T מדד אג"ח ממשלתי כללי בריבית אפסית - הכלי הנכון למטרה או חוסר אחריות? שוק ההון 9
מ למה אג״ח לי עכשיו? שוק ההון 3
N אג"ח צמוד וריבית שלילית שוק ההון 9
G הקצאת נכסים: בן 30. האם שווה לשים אג"חים בקופ"ג להשקעה? שוק ההון 6
4 אג"חים צמודי מדד (מדינת ישראל) / גליל - נתונים היסטורים שוק ההון 5
מומו הברווז סיוע בהבנת דף אג"ח ורכישה ישירה של אגח בנקים שוק ההון 6
מומו הברווז קרנות אג"ח מדינה - פערים שוק ההון 4
F תכנון תזרים פרעונות בקרנות מחקות אג״ח שוק ההון 1
א בחירת אג"ח - שאלת מתחיל שוק ההון 22
S שאלה על אג"ח ממשלתי ועל מניות שוק ההון 4
W קרן מחקה אג"ח חו"ל שוק ההון 2
נ אג"ח ממשלתיות- מה יהיו הביצועים בסביבות משתנות של השוק? שוק ההון 32
א הודעה בעת מכירת אג"ח צרכנות פיננסית 2
S קרן מחקה אג"ח ממשלתי - איך מקבלים את הקופונים(תשלום הריבית)? שוק ההון 3
נ חוות דעת על תיק השקעות + שאלה על אג"ח שוק ההון 11
D מה המח"מ והתשואה לפדיון של אג"ח ממשלתי שקלי? שוק ההון 6
D מי קונה אג"ח בתשואה לפדיון שלילית, והאם להגדיל נתח המזומן בתיק? שוק ההון 8
E שאלה על מיסוי אג"ח קונצרני ארה"ב לאזרח ישראלי מיסים 5
Y אג"ח בנקים וביטוח שוק ההון 1
ה אג"ח קונצרני: בודדות? קרנות? קרנות מחקות? שוק ההון 10
Y אג"ח ממשלתי ארה"ב שוק ההון 2
Y שאלה על אג"ח שוק ההון 6
T הבדלים בין קרנות אג"ח ארצות הברית של בלאקרוק שוק ההון 9
R איך יודעים מתי נכנס אג"ח ממשלתי חדש? שוק ההון 0
R פער בתשואה בין אג"חים ממשלתיים לקרנות אג"חים ממשלתיים שוק ההון 4
N אג"ח או פיקדון? כבר מבולבל שוק ההון 9

נושאים דומים

למעלה