yanosh34
משתמש בכיר
- הצטרף ב
- 24/1/15
- הודעות
- 1,416
- דירוג
- 1,579
באחד הפוסטים האחרונים בבלוג של @נדב הוא הראה שבדוחות השנתיים של הפנסיה, מוצגת מעתה חלוקה בין כספים שמיועדים לקצבה מוכרת מול כספים שמיועדים לקצבה מזכה.
קישור: אישורי המס החדשים בדוח השנתי
בקצרה רק אציין שכספים אשר נהנו מהטבת מס כלשהיא, למשל הפקדת המעסיק (עד תקרה מסוימת) עליה לא משולם מס, אמורים להיות מסומנים ככספים לקצבה מזכה ועליהם בגדול יש לשלם מס ביום שיהפכו לקצבת פנסיה.
לעומת זאת כספים אשר כבר שולם עליהם מס, אמורים להיות מסומנים לקצבה מוכרת ועליהם יש פטור מלא ממס.
לחוסך יש אינטרס ברור שכל שקל שאמור להיות מיועד לקצבה מוכרת אכן יסומן כמיועד לקצבה מוכרת.
בדוחות החדשים אפשר סוף סוף לראות כיצד זה מסומן בקופה, גם על ההפקדות של השנה האחרונה וגם על הצבירה.
הבעיה שאני מעלה קשורה לסימון של ההפקדות של העובד כאשר ההפקדה מתפצלת למספר קופות שונות, ושכרו גבוה מהשכר הממוצע במשק.
בחוזר שמנחה על הפורמט של הדוח השנתי (קישור: דוח שני ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי), כתוב:
כל קופה מתייחסת להפקדה שלה כאילו היא כל ההפקדה. אין תיאום בין הקופות ואין גם לצפות לתיאום שכזה.
מה שקורה זה שאם למשל מישהו מרוויח בדיוק פעמיים השכר הממוצע במשק ומחלק את ההפקדות חצי חצי בין 2 קופות, כל ההפקדות יסומנו כהפקות לקצבה מזכה למרות שחצי מהן אמורות להיות להיות מסומנות למזכה והחצי השני למוכרת.
ע"פ הציטוט מהחוזר, ניתן לצפות שבמקרים מהסוג הנ"ל, המעביד וסוכנו יעשו את העבודה של להנחות כל קופה כיצד לחלק את הכספים כי רק להם יש את המידע המלא, אבל בפועל זה לא קורה.
גם בדוח שלי וגם בדוח של אישתי (2 מקומות עבודה גדולים שונים) אני רואה שכל קופה מתייחסת להפקדה שלה כאילו היא כל ההפקדה, ולא מעט כסף שאמור להיות מסומן לקצבה מוכרת מסומן לקצבה מזכה.
אני אף מצטט את מה שהסוכן של אחד המקומות רשם לי:
בשורה התחתונה - זה נחמד שהמידע מוצג בדוח השנתי אך מה שנחשף עקב כך זה שבשום פנים ואופן אין להסתמך על כך שהחלוקה בקופות עצמן היא נכונה ושביום הפרישה הקצבה פשוט תהיה סתם כך נכונה.
חשוב מאוד לשמור את כל טפסי ה106 שמקבלים לאורך עשרות שנים. אין ספק שזה יהיה כואב או יעלה לא מעט כסף להפוך 40 טפסי 106 לחלוקה נכונה בין מזכה למוכרת, אבל יכול להיות מדובר על הבדל של דיי הרבה כסף בקצבה.
אולי ישנה אופציה לעדכן את הקופות באופן עצמאי (למשל בסוף כל שנה) עם אישורים בהתאם, אשמח אם מישהו שמכיר את הנושא יפרט על האופציה הזאת.
קישור: אישורי המס החדשים בדוח השנתי
בקצרה רק אציין שכספים אשר נהנו מהטבת מס כלשהיא, למשל הפקדת המעסיק (עד תקרה מסוימת) עליה לא משולם מס, אמורים להיות מסומנים ככספים לקצבה מזכה ועליהם בגדול יש לשלם מס ביום שיהפכו לקצבת פנסיה.
לעומת זאת כספים אשר כבר שולם עליהם מס, אמורים להיות מסומנים לקצבה מוכרת ועליהם יש פטור מלא ממס.
לחוסך יש אינטרס ברור שכל שקל שאמור להיות מיועד לקצבה מוכרת אכן יסומן כמיועד לקצבה מוכרת.
בדוחות החדשים אפשר סוף סוף לראות כיצד זה מסומן בקופה, גם על ההפקדות של השנה האחרונה וגם על הצבירה.
הבעיה שאני מעלה קשורה לסימון של ההפקדות של העובד כאשר ההפקדה מתפצלת למספר קופות שונות, ושכרו גבוה מהשכר הממוצע במשק.
בחוזר שמנחה על הפורמט של הדוח השנתי (קישור: דוח שני ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי), כתוב:
כל קופה מתייחסת להפקדה שלה כאילו היא כל ההפקדה. אין תיאום בין הקופות ואין גם לצפות לתיאום שכזה.
מה שקורה זה שאם למשל מישהו מרוויח בדיוק פעמיים השכר הממוצע במשק ומחלק את ההפקדות חצי חצי בין 2 קופות, כל ההפקדות יסומנו כהפקות לקצבה מזכה למרות שחצי מהן אמורות להיות להיות מסומנות למזכה והחצי השני למוכרת.
ע"פ הציטוט מהחוזר, ניתן לצפות שבמקרים מהסוג הנ"ל, המעביד וסוכנו יעשו את העבודה של להנחות כל קופה כיצד לחלק את הכספים כי רק להם יש את המידע המלא, אבל בפועל זה לא קורה.
גם בדוח שלי וגם בדוח של אישתי (2 מקומות עבודה גדולים שונים) אני רואה שכל קופה מתייחסת להפקדה שלה כאילו היא כל ההפקדה, ולא מעט כסף שאמור להיות מסומן לקצבה מוכרת מסומן לקצבה מזכה.
אני אף מצטט את מה שהסוכן של אחד המקומות רשם לי:
בשורה התחתונה - זה נחמד שהמידע מוצג בדוח השנתי אך מה שנחשף עקב כך זה שבשום פנים ואופן אין להסתמך על כך שהחלוקה בקופות עצמן היא נכונה ושביום הפרישה הקצבה פשוט תהיה סתם כך נכונה.
חשוב מאוד לשמור את כל טפסי ה106 שמקבלים לאורך עשרות שנים. אין ספק שזה יהיה כואב או יעלה לא מעט כסף להפוך 40 טפסי 106 לחלוקה נכונה בין מזכה למוכרת, אבל יכול להיות מדובר על הבדל של דיי הרבה כסף בקצבה.
אולי ישנה אופציה לעדכן את הקופות באופן עצמאי (למשל בסוף כל שנה) עם אישורים בהתאם, אשמח אם מישהו שמכיר את הנושא יפרט על האופציה הזאת.
שיהיה בהצלחה.
